Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-ндфл

Программа заполнения Декларации за 2018 год требует указывать код налогового органа, который будет эту декларацию принимать и проверять.

Вопрос решается очень просто, если налогоплательщик сдает документ в ту же инспекцию, где зарегистрирован его работодатель.

И второе условие: для заполнения декларации используются данные справки о доходах и суммах налога физического лица по форме 2-НДФЛ. В этом документе на первой странице указан нужный код.

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

Просто переносим этот код в декларацию.

Но в реальной жизни могут быть самые разные ситуации. Например, гражданин работает в одном регионе, а постоянное место жительства у него — в другом. Или декларация заполняется с целью отчёта за свои доходы и оплаты с них налогов, а для этого не требуется форма 2-НДФЛ.

Наименование налогового органа и его код

Согласно статье 65 Конституции РФ вся территория страны разделена на регионы. Каждый субъект Российской Федерации имеет свой код. Например, 01 — это код Республики Адыгея. Поскольку в каждом регионе не одна налоговая инспекция, то все они тоже имеют свою нумерацию — кодировку. Таким образом, код налоговой инспекции состоит из 4 цифр:

  • первые две — это код региона;
  • вторые две — это код конкретной налоговой инспекции.

Например, кодом 0101 обозначается Межрайонная инспекция ФНС России №2 по Республике Адыгея.

Как узнать код налогового органа

Кроме уже указанного выше способа (из формы 2-НДФЛ), существует еще несколько методов определения кода своей налоговой инспекции:

  • по собственному идентификационному номеру налогоплательщика (ИНН);
  • по специальному справочнику;
  • на официальном сайте налоговой службы.

Узнать номер налоговой по ИНН можно в том случае, если налогоплательщик получил свой номер и после этого не менял регион проживания.

Это важно, так как первые четыре цифры обозначают регион, в котором выдано свидетельство ИНН и номер налоговой инспекции, выдавшей это свидетельство.

ИНН присваивается один раз, используется на всей территории РФ и не меняется, даже если налогоплательщик меняет место жительства, фамилию и другие паспортные данные.

ПРИМЕР 1. Иванов И.Р. учился в Москве, когда получил свой идентификационный номер налогоплательщика. После окончания учебы он уехал работать в Красноярский край. Его ИНН остался неизменным, но узнать по нему код налогового органа по месту жительства оказалось невозможным.

Второй способ узнать код налогового органа по месту жительства — найти его в специальном справочнике. Для этого на главной странице официального сайта налоговой службы России находим в разделе «Программные средства» СОУН «Справочник кодов обозначения налоговых органов для целей учета налогоплательщиков».

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

Загружаем на компьютер программу и распаковываем ее. Работа с программой требует некоторого навыка, поэтому нею пользоваться рекомендуется работникам, связанным с учетом налогоплательщиков. Рядовому гражданину, которому потребуется узнать свою налоговую пару раз в течение года, а то и реже, скачивать на свой компьютер и пользоваться такой программой нет смысла.

На том же официальном сайте ФНС можно определить реквизиты налоговой инспекции, куда следует сдавать декларацию или другую отчетность.

Алгоритм работы с сайтом такой:

1. Зайти на главную страницу сайта и сразу из выпадающего меню выбрать свой регион: это упростит дальнейшую работу на сайте.

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

2. На этой же странице находим раздел «Электронные сервисы», а в разделе открываем вкладку «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

3. Далее следует заполнить предложенную форму.

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

Для начала надо определиться с собственным статусом и указать вид налогоплательщика (физическое или юридическое лицо): отмечаем «Физическое лицо».

Программа требует указать код ИФНС (налоговая по месту прописки), но этот пункт надо пропустить, так как именно код является неизвестной величиной, ради которой заполняется форма. При нажатии на строчку «Адрес» появляется новая табличка.

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

При заполнении таблицы надо соблюдать последовательность, которая указана в самой форме:

  1. Сначала заполняем почтовый индекс вашего поселения (в примере — 354208).
  2. По строке «Субъект РФ» автоматически определяется ваш регион (23-Краснодарский край).
  3. Строка «Адрес РФ» заполняется в таком порядке: улица, город, район (Весенняя, город Сочи).
  4. После этого проставляется нумерация дома, корпуса, квартиры.
  5. Еще раз проверяем все проставленные реквизиты и нажимаем кнопку «ОК».

Программа выдает такое сообщение.

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

Вот как определить налоговую по месту жительства на сайте: это Межрайонная инспекция ФНС России № 7 по Краснодарскому краю. И обозначена она кодом 2366. После этого нетрудно определить реквизиты налоговой по коду ИФНС.

Есть еще один способ найти налоговый орган по месту жительства: узнать по справочнику номер телефона инспекции и обратиться с просьбой лично. Обычно работники этой организации такую информацию по телефону сообщают.

Как узнать номер инспекции для заполнения декларации 3-НДФЛ

Многие граждане в процессе заполнения налоговой документации сталкиваются с вопросом, как узнать номер инспекции в декларации 3-НДФЛ. Заполнение налоговой формы — непростая задача. Поэтому постараемся разобраться в этом вопросе максимально подробно, а также рассмотрим другие нюансы заполнения налоговой отчетности.

Если вы интересуетесь темой статьи, возможно, вам понадобится скачать следующие файлы:

  1. Пустые бланки в редакторе таблиц за 2017 год скачиваются по этой ссылке.
  2. Программу для заполнения декларации можно скачать тут.
  3. Пример заполненного бланка можно просмотреть по этой  ссылке.

Декларация за 2017 год

Граждане, уплачивающие налоги, обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в тот налоговый орган, который закреплен за ними согласно закону. Для упрощения ситуации поиска нужной инспекции каждой из них дали свой код (номер).

Внимание! Если налогоплательщик не прописан на территории РФ, то налоговая инспекция определяется по месту пребывания.

Определение номера инспекции 3-НДФЛ

  • Титульный лист налоговой формы включает всю самую важную информацию — именно на первой  странице необходимо указать номер инспекции, чтобы сразу было понятно, куда подаются документы.
  • Код инспекции состоит из четырех цифр: 2 начальные цифры — это номер региона РФ, в котором находится орган, последние цифры говорят непосредственно об инспекции.
  • Так, к примеру, городу Москва соответствует код 77.

Как узнать номер инспекции?

Все прекрасно понимают, что большинство жителей России не интересуется налоговой инспекции без необходимости.

А когда возникает необходимость подачи декларации, они сразу начинают паниковать: где и как взять этот номер?

Специально для таких случаев на официальном сайте Федеральной налоговой службы создали отдельный раздел, посвященный номерам инспекций.

Вот ссылка на специальный сервис на сайте ФНС. Перейдя по ссылке, следует ввести свой адрес пребывания — название улицы, номер дома, корпус, квартира и т.п.

На основании введенных данных сайт сам просканирует весь список и выдаст адрес и код нужной гражданину инспекции. Перейдя по ссылке,указывающей на инспекцию, можно будет прочитать информацию об отделении ФНС. Там будут расположены адреса, контактные телефоны, банковские реквизиты для уплаты налогов в пользу государства.

Особенности заполнения декларации

Заполнение декларации 3-НДФЛ — очень непростая задача. Особенно для тех людей которые впервые сталкиваются с этой операцией. Проясним некоторые моменты и разберем нюансы.

Кому следует заполнять 3-НДФЛ?

Подают данную форму налоговой отчетности только физические лица. Но тут тоже есть особенности:

  • резиденты Российской Федерации — за доходы не только внутри страны, но и за ее пределами;
  • граждане других стран, если получают доход в границах РФ;
  • лица, желающие получить возмещение налога на доходы физических лиц.

Особенность! Если гражданин Российской Федерации устроен на работу на официальной основе, то декларативные документы за него заполняет работодатель в лице бухгалтерии. Но есть и исключения — некоторые работодатели не хотят брать на себя такое бремя, они заранее в договоре указывают тот факт, что оформление декларации — обязанность работника.

За какие доходы требуется подача 3-НДФЛ?

В случае, если гражданское лицо имеет только заработную плату и больше никаким образом не получает доход, то работодатель сам платит за него налог в размере 13% от заработной платы работника. В этом случае подавать декларацию не следует.

Когда надо ее подавать:

  • когда было отчуждено имущество, которое находится во владении меньше 36 месяцев;
  • от продажи ценных бумаг и долей в бизнесе, акций;
  • если имущество сдается в аренду за плату;
  • если гражданин ведет предпринимательскую деятельность;
  • если был получен выигрыш в размере более 4000 денежных знаков Российской Федерации.

Как подать декларацию?

Существует несколько способов подачи декларации, которые можно разделить на две части:

  1. Личная подача — гражданин приносит документы непосредственно в инспекцию.
  2. Подача документов удаленно.

При личной подаче документы придется отнести в налоговую самостоятельно. Удаленная подача в связи с мобильностью становится более популярной в последнее время. 3-НДФЛ можно подать по почте, на сайте Федеральной налоговой службы, а также на официальном портале Государственных услуг. При этом все документы можно заполнить в электронном варианте или от руки.

Рассмотрим электронную подачу на примере Госуслуг.

Чтобы подать 3-НДФЛ, необходимо на онлайн-портале Госуслуг заполнить соответствующую форму, в ней указать личные данные, доходы, расходы и имеющиеся льготы.

На сайте Госуслуг и ФНС необходимо зарегистрироваться заранее! Для регистрации понадобится посещение налоговой организации, закрепленной по закону.  Куда придется идти, можно узнать на сайте ФНС.

В конце заявления можно увидеть конечную сумму налога для уплаты. После этого подписать заявление можно либо сразу в Интернете (если есть такая возможность — использование электронной подписи), либо распечатать и отдать в ближайшем пункте ФНС или отправить почтой России (главное, чтобы декларация пришла в срок и нигде не затерялась).

Более подробно об нюансах можно узнать из следующего видео:

При подаче документов через портал Госуслуг можно выделить такие недостатки:

  1. Отслеживать результаты проведения проверки невозможно. Нельзя будет отправить уточненную декларацию или корректирующую.
  2. Заполнить декларацию онлайн не получится — ее можно только отправить через специальную программу или отсканировать заполненную от руки версию.

Именно из-за этих минусов большинство налогоплательщиков РФ предпочитает подавать документы по декларации 3-НДФЛ не через портал Госуслуг, а через официальный сайт Федеральной налоговой службы. Там система уже более доработанная, так как сайт работает дольше и в нее вносили корректировки по замечаниям пользователей.

Многие специалисты в налоговой сфере крайне не рекомендуют оставлять заполнение декларации на крайние сроки — это может помешать, так как в дни пика (последние перед крайним) на сайтах зачастую возникают сбои из-за перегруженности.

Многие бумаги так и не доходят до налоговой инспекции, что влечет за собой штрафы. Лучше всего заранее позаботиться об оформлении бумаг. Отправку документов рекомендуют осуществлять в утреннее время или поздно ночью.

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ – это форма документа, при помощи которого граждане отчитываются перед государством по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Декларация 3-НДФЛ служит единой формой отчетности для всех физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

У тех, кто впервые столкнулся с её заполнением, возникает много вопросов. Можно доверить заполнение декларации специалистам, либо попробовать разобраться во всем самостоятельно. В этой статье подробно рассказывается для чего нужна декларация по форме 3-НДФЛ, как её правильно заполнять, и в какие сроки необходимо подавать в налоговые органы.

Читайте также:  Апк, исковые заявления: форма и содержание, обеспечение, срок давности, ст 125 рф

В каких случаях подается декларация 3-ндфл

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ заполняется и подаётся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями (ИП) в двух случаях: при получении в течение отчетного года дохода, и/или для получения от государства налогового вычета по подоходному налогу.

Получение дохода

Заполнять налоговую декларацию гражданин должен в том случае, если в течение года он получил любой доход, за который еще не был уплачен налог.

Примером поводов подать декларацию служит:

  • Продажа недвижимости или другого имущества (например, дома, гаража или машины);
  • Получение дивидендов, продажа акций или ценных бумаг;
  • Выигрыш в лотерею;
  • Получение ценного подарка;
  • Сдача в аренду жилья.

Дополнительно декларацию 3-НДФЛ должны подавать индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения, а также адвокаты и нотариусы.

Получение налогового вычета

Декларация 3-НДФЛ дает возможность частично или полностью вернуть ранее уплаченный подоходный налог.

Законодательство говорит, что гражданин может вернуть деньги за:

  • Приобретенную недвижимость;
  • Оформление ипотеки;
  • Оплату образования за себя, детей или близких родственников;
  • Платную медицинскую помощь;
  • Добровольные пенсионные взносы;
  • Открытие индивидуального инвестиционного счета;
  • Отчисления на благотворительность.

Сроки подачи формы 3-НДФЛ и уплаты налога

Подать декларацию о доходах физических лиц в целях декларирования доходов необходимо до 30 апреля года, следующего за тем, в котором были получены доходы. Декларации, заполняемые с целью получения налогового вычета, можно подавать в течение всего года без ограничения сроков.

Срок уплаты налога на доходы, задекларированные по форме 3-НДФЛ – 15 июля того года, в котором подаётся декларация. Таким образом, в текущем году налоги с доходов физлиц должны быть уплачены до 16.07.2020 г.

Ещё раз хотим отметить, что срок подачи налоговой декларации до 30 апреля не распространяется на тех, кому надо получить налоговый вычет. Такая декларация подается в любой момент по окончанию календарного года. Единственное ограничение – возврат вычета возможен только за последние три года.

Способы отчета перед налоговой службой

Подать декларацию о доходах можно как лично, так и удаленно. На сегодняшний день существует три возможных способа:

  • Прийти в налоговую инспекцию по месту регистрации и подать декларацию лично;
  • Отправить её по почте письмом с описью содержимого;
  • Подать декларацию через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС (для доступа необходима регистрация пользователя в налоговой инспекции).

Также декларацию можно поручить подать родственнику или знакомому. Для этого понадобится заверенная у нотариуса доверенность. А родители могут сделать это за своих детей, предоставив документ, подтверждающий родство.

Бланк, образец и правила заполнения декларации

Налогоплательщик заполняет декларацию 3-НДФЛ с использованием утвержденной налоговой службой формы. Скачать бланк декларации по форме 3-НДФЛ образца 2020 года для самостоятельного заполнения можно здесь.

Декларация имеет большое количество страниц, и многие граждане предпочитают обращаться для её заполнения к специалистам или профильным онлайн-сервисам.

Однако заполнить документ можно и самому. Существует несколько вариантов заполнения декларации 3-НДФЛ самостоятельно:

    1. Скачать бланк декларации и распечатать (или получить его в налоговой инспекции), после чего заполнить вручную.
    2. Заполнить бланк декларации 3-НДФЛ на компьютере.
    3. Заполнить декларацию с помощью программы «Декларация», скачать которую можно с сайта налоговой.

В случае неверного заполнения, декларация будет возвращена налоговым инспектором для исправления ошибок.

Бланк декларации 3-НДФЛ и образец заполнения

Чистый бланк налоговой декларации 3-НДФЛ по новой форме 2020 года и образец заполнения можно скачать по ссылкам ниже.

Каждый год в структуру и правила заполнения декларации 3-НДФЛ вносятся небольшие изменения. Мы стараемся учитывать их и оперативно обновлять эту информацию на нашем сайте. Однако общие правила заполнения формы, как правило, из года в год остаются прежними.

Какие листы и в каком порядке нужно заполнять

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ содержит следующие разделы и листы:

  1. Титульный лист;
  2. Раздел 1;
  3. Раздел 2;
  4. Листы А-И.

Начинать заполнение декларации следует в обратном порядке: сначала надо внести данных в листы с А до И, а уже потом, на основании этой информации – в разделы 2 и 1.

Правила оформления налоговой декларации

Существуют правила, применимые ко всем налоговым декларациям по форме 3-НДФЛ:

  • Заполнять бланк можно как вручную, так и с помощью печатных машин либо на компьютере;
  • От руки данные в документ вписываются черными или синими чернилами, слева направо заглавными печатными буквами;
  • Каждый символ вносится в отдельную клетку;
  • Числовые данные выравниваются по правой стороне;
  • Исправления и зачеркивания не допускаются;
  • Денежные суммы округляются до рублей;
  • Заполняются только те листы, которые необходимы;
  • Пустые клетки должны содержать прочерки.

Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ

Хотим обратить Ваше внимание, что внизу этой страницы есть подробная видео-инструкция по заполнению налоговой декларации.

Титульный лист

Титульный лист состоит из одной страницы, вносить данные в который можно в любой момент заполнения. В основном здесь необходимо указать информацию о налогоплательщике и налоговом органе.

Разберем заполнение построчно:

  • Сверху указывается ИНН и номер страницы документа – 001.
  • Номер корректировки – зависит от того, первичная подача декларации или уточненная. В первом случае указывается цифра 0, во втором 1, 2, 3 и так далее.
  • Код налогового периода – каждый календарный период, будь то месяц, квартал или год имеет кодовое обозначение. У календарного года, за который обычно подается налоговая декларация, это значение – 34.
  • Налоговый период – год, за который выплачивается или возвращается налог, например, 2017, 2018 или 2019.
  • Код налогового органа – четырехзначный код налоговой инспекции, в которую будет подана декларация. Можно узнать на сайте ФНС.

Сведение о налогоплательщике:

  • Код страны – для гражданина России это 643.
  • Код категории налогоплательщика – физические лица ставят 720, остальные коды можно посмотреть в справочнике.
  • Личные данные – здесь налогоплательщик указывает свои Ф. И. О., дату и место рождения.
  • Документ удостоверяющий личность – обычно это паспорт. Надо указать его номер, серию, а также где и кем выдан.
  • Код вида документа – у паспорта это 21.
  • Статус налогоплательщика – если гражданин имеет этот статус, то ставит 1; если нет – 2.
  • Адрес места жительства или пребывания – в обновленной форме 3-НДФЛ не указывается (Приказ ФНС России от 25.10.2017 № ММВ-7-11/[email protected]).
  • Адрес места жительства за пределами РФ – с 2018 года в декларации не указывается.
  • Контактный телефон – заполняется в случае наличия.
  • Количество страниц и прилагаемых документов – здесь надо указать общее количество страниц, из которых составлена декларация и сколько оригиналов и копий документов приложил налогоплательщик для подтверждения данных. Делать это лучше в конце.

В левом нижнем углу расположено поле, где налогоплательщик подтверждает правдивость указанных в декларации данных.

Листы А-И

Листы служат для указания исходных данных. Заполнять их все, как правило, нет необходимости.

  • Листы А, Б и В – заполняется при наличии доходов и расходов на территории РФ, за ее пределами, либо полученными от предпринимательства или адвокатской деятельности.
  • Лист Г – расчет доходов, не облагающихся налогом.

Следующие листы надо заполнять только в случае подачи декларации на налоговые вычеты:

  • Листы Д1 и Д2 – расчет налогового вычета на покупку или строительство недвижимости и по доходам от ее продажи.
  • Листы Е1 и Е2 – стандартные и социальные вычеты.
  • Лист Ж – профессиональные налоговые вычеты.

Последние два листа заполняются при соблюдении следующих условий:

  • Лист З – наличии операций с ценными бумагами и акциями.
  • Лист И – доход полученный от инвестиций.

Таким образом, если 3-НДФЛ заполняется с целью декларирования и уплаты подоходного налога, то из всего списка понадобится только лист В, а в случае получения налоговых вычетов – листы Д-И.

Раздел 2

Второй раздел выполняет ключевые функции декларации, здесь происходит расчет налоговой базы и подоходного налога, который и будет перечислен государству. Поэтому данный раздел обязателен для заполнения.

Первым делом надо указать ставку по налогу – в большинстве случаев для граждан РФ это стандартные 13%. Все размеры ставок подоходного налога, применяемые в России, Вы найдете на странице Налог на доходы физических лиц.

Расчет налоговой базы

Рассмотрим каждую строку бланка:

  • 010 – указывается общий доход, рассчитать который необходимо по формуле: 010 = 070 листа А (доходы от источников в РФ) + 070 листа Б (доходы из-за границы) + пп.3.1 листа В (доход от предпринимательской и адвокатской деятельности) + пп.3.2 листа Е2 (инвестиционный вычет).
  • 020 – сумма общего не облагаемого дохода.
  • 030 – для получения надо из 020 вычесть 010.
  • 040 – для вычисления суммы налогового вычета в бланке есть подсказка, откуда брать данные.
  • 050 и 051 – следует заполнять только в случае необходимости.
  • 060 – рассчитываем налоговую базу, для этого в бланке приведена формула.

Расчет суммы налога

  • 070 – общая сумма, можно получить по следующей формуле: 070 = 060 раздела 2 умножить на ставку подоходного налога.
  • 080 – строку надо взять из пункта 100 (лист А), если она была заполнена ранее.
  • 090 – заполняется только во время расчета налога с дохода, облагаемого по ставке в 35%, в противном случае ставятся прочерки.
  • 091 – если человек является плательщиков торгового сбора, то надо указать его сумму, которая не может быть меньше данных из строки 070.
  • 100 – указывается фактическая сумма уплаченного аванса по НДФЛ из пп. 3.4 (лист Б).
  • 110 – сумма фиксированных авансовых платежей.
  • 120 – надо указать общую сумму налогов, уплаченных в других странах.
  • 121 – сумма налога, для расчета которой в бланке приведена формула.
  • 122 – сумма налога, уплаченная в связи с применением патентной системы.
  • 130 – налог, который необходимо уплатить в бюджет. Рассчитать можно по формуле: 130 минус п.14 минус п.14.1.
  • 140 – заполняется в случае, если уплаченная за предыдущие годы сумма превышала начисленную. Формула для расчета приведена в бланке.

Раздел 1

В этом разделе приводятся итоговые данные:

  • 010 – указываем код проводимой при расчетах операции.
  • 020 – код бюджетной классификации (КБК) можно узнать здесь.
  • 030 – код ОКТМО, который несет информацию о месте жительства налогоплательщика.
  • 040 – в эту строку переносим данные из строки 030 из раздела 2.
  • 050 – заполняется в случае, если налог подлежит возврату денег из бюджета.

ВАЖНО! Каждая страница документа должна быть пронумерована и содержать дату заполнения, а также иметь ИНН, подпись, фамилию и инициалы налогоплательщика.

Читайте также:  Кто освобожден от транспортного налога, кто не облагается таким налогом

Ознакомиться с образцом заполнения декларации 3-НДФЛ можно по этой ссылке.

Ответственность налогоплательщика и штрафы

Существует три возможных ситуации, при которых налогоплательщика могут привлечь к ответственности за несвоевременную подачу налоговой декларации и уплату налога на доходы физических лиц:

  1. Декларация не подавалась и налог не уплачивался;
  2. Декларация не подавалась, так как налог перекрывается вычетом;
  3. Декларация подана вовремя, но налог не уплачен, либо уплачен не своевременно.

Рассмотрим каждую ситуацию подробней.

Декларация не была подана вовремя и налог не был уплачен

Согласно статье № 119 НК РФ о непредставлении налоговой декларации, налогоплательщику грозит штраф в размере 5% от суммы незадекларированного дохода за каждый месяц просрочки. В случае неоплаты штраф будет расти, пока не достигнет максимальной возможной величины – 30%.

По статье 122 НК РФ может грозить штраф в размере 20% за несвоевременную оплату НДФЛ или 40%, если налоговая докажет, что неуплата совершена умышленно.

Если не был уплачен налог на сумму более 600 000 рублей, то нарушителю грозит уголовная ответственность по статье 198 УК РФ (Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица — плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов).

3-НДФЛ не была подана вовремя, но налог платить не нужно

Если налоговые вычеты покрывают доход, подлежащий декларированию и уплате, то такая декларация называется «нулевой». Её все равно необходимо заполнять и подавать в налоговую инспекцию.

В случае несвоевременной подачи «нулевой» декларации налогоплательщику, согласно статьи 119 НК РФ, грозит штраф в размере 1 тысячи рублей.

Декларация 3-НДФЛ подана, но налог вовремя не уплачен

В таком случае ни одна из вышеперечисленных статей не коснется налогоплательщика. Единственное наказание, которое придется понести – это уплата пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки (п.3 ст.75 НК РФ).

С 10 февраля 2020 года ключевая ставка ЦБ РФ установлена на уровне 6% годовых. Соответственно размер пени за просрочку уплаты НДФЛ составляет 6/300 = 0,02% от суммы задолженности за каждый день просрочки.

Проверить наличие задолженности (просрочки) по налогам можно на главной странице нашего сайта: PoiskNalogov.info

Помощь в заполнении налоговой декларации

Если после прочтения данной статьи Вас посетила мысль, что самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ по всем правилам (чтобы её с первого раза приняли в налоговой инспекции) не так просто, как кажется на первый взгляд, тогда логично будет обратиться за помощью к специалистам. В большинстве случаев за небольшую плату Вам помогут подготовить все необходимые документы и заполнят декларацию за Вас.

Данная услуга будет особенно актуальной для тех, кто заполняет декларацию с целью получения налогового вычета (при покупке квартиры, за лечение, обучение и т.д.).

Пожалуй, лучший сервис по возврату налогов Вы найдёте на сайте НДФЛка.ру. На нём за каждым клиентом закрепляется персональный консультант, а система имеет интуитивно понятный интерфейс, благодаря которому Вы не потратите много времени на заполнение данных для получения готовой декларации.

Больше информации о сервисе возврата налогов, а также онлайн-калькулятор для расчета суммы налогового вычета находятся на странице Возврат налогов. А ниже Вы можете ознакомиться с видео-инструкцией по заполнению налоговой декларации формы 3-НДФЛ.

Видео-инструкция по заполнению 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика

Узнать номер налоговой инспекции: по адресу проживания ОКТМО или прописки, для 3-НДФЛ

Последнее обновление от 01.04.2019

Код инспекции Федеральной налоговой службы — это четырехзначное число, первые две цифры которого означают код субъекта РФ, а вторые две цифры — номер местного подразделения. Соответственно, у каждого органа есть свой уникальный шифр.

К примеру, коды московских подразделений: 7701, 7702, 7703, 7704 и т.д. Цифры 77 указывают на то, что искомый орган находится в Москве, а 01, 02 и пр. означают сам номер .

Знать данную последовательность важно не только организациям или индивидуальным предпринимателям, но и физическим лицам. Иными словами, обычному человеку эта цифровая комбинация нужна, чтобы:

  • оформить ИНН, так как нужно знать, в какую инспекцию следует обратиться, чтобы встать на учет;
  • правильно заполнить налоговые декларации: 3-НДФЛ, 4-НДФЛ;
  • уплатить другие виды налогов (имущественный, земельный, транспортный и др.)

Найти номер налоговой инспекции по адресу проживания

Проще всего воспользоваться специальным сервисом от Федеральной налоговой службы: «Определение реквизитов ИФНС, органа государственной регистрации ЮЛ и/или ИП, обслуживающих данный адрес».

Чтобы узнать код, необходимо сделать несколько простых шагов:

  • Зайти на вышеуказанный сайт. Первым делом нужно выбрать вид налогоплательщика (физическое лицо / индивидуальный предприниматель или юридическое лицо);

Главная форма определения кода ИФНС

  • затем следует нажать на строчку адреса. Откроется окно, где вам предложат ввести данные, следуя определенным правилам. Программа сама подскажет правильные названия населенных пунктов и улиц;

Форма для заполнения адреса

  • после ввода субъекта и адреса можете указать дом/корпус/квартиру, а затем нажмите на «ОК»;

Пример заполнения адреса

  • программа автоматически выдаст вам соответствующий код инспекции (в данном случае — 1102).

Результат работы сервиса

Узнать код ИФНС по ИНН

Также шифр ИФНС можно узнать, исходят из ИНН, который присваивается каждому физическому и юридическому лицу. Первые четыре цифры ИНН означают тот самый шифр налоговой инспекции.

К примеру, ИНН: 771012345678, следовательно, номер местного отделения: 7710.

Этот способ работает только в том случае, если физическое лицо не меняло адрес проживания (а юридическое лицо — местонахождение), поскольку в такой ситуации мог смениться налоговый орган.

Таким образом, узнать код ИФНС не составляет труда. Это можно сделать, просто взглянув на ИНН, а если такой способ не подходит, то существует специальный сервис, с помощью которого можно узнать номер местного отделения, исходя из адреса местонахождения.

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

Номер инспекции в декларации 3 ндфл

Как узнать код налогового органа для заполнения декларации 3-НДФЛ

Отчетность в форме 3-НДФЛ подают в налоговую инспекцию. Плательщиками по ней могут быть частные предприниматели и физические лица в целом. На титульном листе всегда указывают номер ИФНС в 3-НДФЛ. Он информирует о том, в какую именно инспекцию подана отчетность.

Как узнать номер инспекции

Декларацию подают в налоговую службу по месту регистрации. Когда же человек не имеет постоянной прописки, документ подают в ИФНС по месту временного пребывания.

Наиболее простой способ узнать код ИФНС для подачи данной отчетности – воспользоваться специальным сервисом, размещенном на официальном сайте ФНС www.nalog.ru. После входа на портал надо перейти в раздел «Адреса и платежные реквизиты инспекции» и выполнить три простых действия:

  1. указать статус: ИП или физлицо;
  2. ввести свой адрес: индекс, регион, название улицы, номер дома;
  3. нажать кнопку «ОК».

В результате система выдаст наименование муниципального образования с ОКТМО, кодом и названием налоговой инспекции. Будет показана и дополнительная информация, которая пригодится при оплате НДФЛ:

  • платежные реквизиты;
  • режим работы инспекции;
  • контактный телефон.

ПРИМЕР Курносова Н.В. заполняет отчетность по форме 3-НДФЛ. В ней требуется указать код местной инспекции. Название региона и свой адрес она ввела в поля электронного ресурса ФНС. В результате получена такая информация:

Второй способ узнать код – из уведомления о постановке на учет в качестве ИП или частнопрактикующего специалиста (выдает налоговый орган).

По нашей информации, каких-либо изменений при заполнении номера ИФНС в 3-НДФЛ в 2017 году пока не запланировано.

Код корректировки

На сегодняшний день существует пять различных видов налоговых скидок, и иногда случается так, что налогоплательщик за один и тот же период претендует на начисление одновременно нескольких из них, а в редких ситуациях даже сразу пяти.

Номер корректировки как раз и служит для того, чтобы налоговые агенты сразу могли понять, какой по счету бланк декларации сдает физическое лицо на проверку в течение одного и того же налогового периода.

Как заполнить ячейку “номер корректировки”

Правильно внести информацию в поле, подписанное как номер корректировки, очень просто. Если документ подается на рассмотрение в налоговую службу впервые, то ставится цифра ноль, если во второй раз – единица, в третий – двойка и так далее по нарастающей.

Новый бланк декларации содержит целых три клетки для внесения номера. Большинство физических лиц заполняют их следующим образом: “100” или же “001”, или “000”. Подобного рода записи являются в корне неправильными.

Указывать код корректировки необходимо только так: “0—” (если бланк оформлен за налоговый период всего лишь первый раз), “1—”(если физическое лицо уже один раз подавало в текущем налоговом году документ на вычет и хочет возместить НДФЛ снова), “2—”, “3—” и так далее (если отправка декларации осуществляется в третий и четвертые разы соответственно).

ВАЖНО. Если в двух последних ячейках, отведенных для написания номера корректировки, не будут поставлены прочерки, а будут указаны другие цифры, например, нули, то проверку такой документ не пройдет, и налоговому инспектору будет сложно понять, что же имел в виду налогоплательщик.

Зачем нужен код корректировки

  • Некоторые физические лица задумываются над тем, зачем ставить номер корректировки в бланке 3-НДФЛ, тем самым давая понять налоговым агентам, сдавалась ли еще какая-либо декларация конкретным налогоплательщиком в этом налоговом периоде, если у инспекции и так имеется своя база данных, которая уже содержит информацию подобного рода.
  • Иногда происходит так, что физическому лицу необходимо отправить сразу несколько бланков на начисление компенсации на протяжении короткого срока времени, но в результате технических сбоев какой-то из документов приходит позже.
  • В подобных ситуациях налоговый инспектор, получив декларацию с номером один, сразу же понимает, что вскоре должен прийти еще документ с нулевым номером.

Корректирующая декларация

Зачастую налогоплательщики допускают разные неумышленные ошибки в документе и, не замечая этого, отдают его на рассмотрение. Как правило, налоговые агенты, заметив описки либо опечатки, связываются с физическим лицом, которое подало декларацию, и требуют ее переоформить.

После того как претендент на начисление налоговой скидки, распечатав новый бланк, исправил указанные недочеты, он снова должен отправить документ на проверку. Однако при этом обязательно нужно учитывать, что код корректировки нужно проставлять на единицу больше, чем предыдущий.

Куда именно вписывать данный номер

Бланком какого бы года не пользовался налогоплательщик, с номером корректировки он столкнется сразу же, поскольку данная ячейка находится на первом листе декларации.

Сразу после реквизитов в верхней части документа прописано его название, а затем отведена строка, требующая указания номера корректировки в левой ее части, рядом с ним – налогового периода, и еще чуть правее – кода налоговой инспекции, в которую на рассмотрение отправляется декларация.

Некоторые физические лица не могут правильно проставить данный номер, поскольку не знают, что подразумевается под таким понятием, как налоговый период.

Иногда это обычный календарный год, однако во многих ситуациях этот период может быть как короче, так и длиннее.

Для того чтобы прояснить данный нюанс, рекомендуем воспользоваться самым простым способом – задать вопрос налоговому агенту либо работодателю.

Читайте также:  Заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами

Источник:

Как узнать номер инспекции для заполнения декларации 3-НДФЛ?

Многие граждане в процессе заполнения налоговой документации сталкиваются с вопросом, как узнать номер инспекции в декларации 3-НДФЛ. Заполнение налоговой формы — непростая задача. Поэтому постараемся разобраться в этом вопросе максимально подробно, а также рассмотрим другие нюансы заполнения налоговой отчетности.

Читайте так же:  Что значит нулевая декларация для физических лиц

Если вы интересуетесь темой статьи, возможно, вам понадобится скачать следующие файлы:

  1. Пустые бланки в редакторе таблиц за 2017 год скачиваются по этой ссылке.
  2. Программу для заполнения декларации можно скачать тут.
  3. Пример заполненного бланка можно просмотреть по этой ссылке.

Кратко о круге лиц, на которых возложена обязанность по предоставлению 3-НДФЛ

Налогообложение по НДФЛ предусматривает, что декларацию должны предоставлять в территориальный налоговый орган категории налогоплательщиков, указанные в ст. 227, 227.1 и ч. 1 ст. 228 Кодекса, а именно:

  • ИП;
  • нотариусы, адвокаты, медиаторы, арбитражные управляющие и прочие лица, занимающиеся частной практикой;
  • иностранные граждане, осуществляющие вРФ трудовую деятельность на основании выданного в порядке, регламентированным 115-ФЗ от 25 июля 2002 года «О правовом…», патента;
  • граждане, получившие доходы от аренды имущества или в результате иных гражданско-правовых сделок (кроме случаев, когда такие доходы уже были исчислены и уплачены налоговыми агентами);
  • граждане, претендующие на получение имущественного вычета от продажи, покупки квартиры или при необходимости вернуть налог по ипотечным процентам (см. ст. 220 Кодекса).

Месторасположение поля для ввода кода в 3-НДФЛ

Нормативно-правовое регулирование

Форма 3-НДФЛ утверждена Приказом ФНС РФ № ММВ-7-11/[email protected] от 24 декабря 2014 года «Об утверждении…».

Порядок заполнения формы представлен в Приложении 2 этого нормативного акта (в том числе, и данные о том, как узнать номер инспекции в декларации 3-НДФЛ).

Какой налоговый период указывать в 3-НДФЛ

В этом поле проставляем тот год, за который составляем отчет (2017, 2016 и т.д.). Каждая цифра прописывается в отдельной клеточке поля.

Важно!

Напоминаем, что для возврата налога разрешается сдавать декларацию сразу за 3 предыдущих периода. Т.е. в 2018 г. в ИФНС примут 3-НДФЛ за 2015-2017 гг.

Обратите внимание, что код налогового периода в 3-НДФЛ уже проставлен заранее, т.к. это период всегда одинаковый (год). Налоговый период 34 в декларации 3-НДФЛ прописывается исходя из данных Справочника, приведенного в Приказе ФНС от 13.06.2013 № ММВ-7-6/[email protected]:

Где указывается код инспекции

Титульный лист декларации содержит в себе поле «Представляется в налоговый орган (код)», которое обязательно заполнять всем налогоплательщикам, равно, как и иные поля (например, «Номер корректировки», «Налоговый период», «Код категории налогоплательщика» и др.).

Важно! Код всегда состоит из 4 цифр.

Узнавать его всегда возможно при помощи следующих сервисов:

  • электронный сервис «Определение реквизитов ИФНС…»;
  • персональный кабинет налогоплательщика;
  • программа «Декларация», разработанная при участии ГНИВЦ.

Также заявитель может не использовать вышеуказанные сервисы, а истребовать значение кода:

  • позвонив в Управление ФНС по региону (номер телефона узнается посредством выбора региона в верхнем левом углу на сайте ФНС, нажатия на вкладку «Контакты и обращения» и клика по пункту «Управление ФНС по региону»);
  • лично явившись к налоговому инспектору в территориальный налоговый орган по месту жительства (адреса узнаются выше указанным образом);
  • или же сделав официальный запрос путем отправки заказного письма.

Рекомендуется использовать именно электронные сервисы, так как они быстрее, удобнее и позволяют получить нужную информацию буквально за пару кликов.

Декларация за 2017 год

Граждане, уплачивающие налоги, обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в тот налоговый орган, который закреплен за ними согласно закону. Для упрощения ситуации поиска нужной инспекции каждой из них дали свой код (номер).

Внимание! Если налогоплательщик не прописан на территории РФ, то налоговая инспекция определяется по месту пребывания.

Что указывать в первичной декларации

Согласно приказу ФНС России, код корректировки надо проставлять по форме «№–». То есть: «1–», «2–» и так далее.

Но в этом случае у плательщика возникает логичный вопрос, надо ли что-то писать в самой первой декларации.

Ответ: надо! Так как согласно правилам, все пункты документа должны быть заполнены.

Если подаете декларацию первый раз за год, то в рассматриваемой графе нужно поставить код «0–». Соответственно, первый уточненный вариант будет идти под номером «1–», второй – «2–» и так далее.

По закону, корректировку декларации 3-НДФЛ можно делать сколько угодно раз. Главное, чтобы в конечной версии были указаны все доходы, которые облагаются налогом и причины возврата части его суммы из бюджета, если таковые имеются.

Номер контактного телефона в декларации 3-НДФЛ

В этом поле проставляют номер телефона (мобильного или стационарного), по которому инспектор сможет оперативно связаться с подателем декларации или его представителем. Это важно, т.к. иногда во время проверки просят донести некоторые документы или пояснить информацию.

Важно!

Номер следует писать со всеми необходимыми кодами (для иностранных граждан – обязательно с кодом страны).

При заполнении поля прочерки и пробелы между цифрами не оставляют. Если нужно поставить скобки или «+», для них отводится отдельная ячейка.

Что такое налоговый период в декларации 3-НДФЛ

Налоговый период в 3-НДФЛ, других декларациях и отчетах — это определенный временной промежуток, по истечении которого подсчитывается налогооблагаемая база и, соответственно, оформляются отчеты. Такой период устанавливается в НК РФ для каждого вида налога. Это может быть месяц, квартал, год и т.д.

Для расчета подоходного налога, по которому заполняется 3-НДФЛ, этот период прописан в ст. 216 НК. Им признается календарный год. Это значит, расходы и доходы, которые заносятся в декларацию, должны укладываться в заявленный отрезок времени.

Как заполнить

Отчет содержит поле, предназначенное для кода инспекции: «Предоставляется в налоговый орган». Оно состоит из четырех ячеек:

  • первые две – регион, в котором находится ИФНС;
  • вторые две – номер конкретной инспекции по месту регистрации.

ПРИМЕР ИП Мартынов П.П. зарегистрирован по адресу: г. Москва, ул. Земляной вал, д. 10. Какой код налоговой инспекции ему нужно указать в 3-НДФЛ?

Согласно сведениям электронного сервиса ФНС, регион и налоговый орган имеют код 7713. Цифры вписывают в соответствующее поле 3-НДФЛ:

Читайте так же:  Период истечения административного штрафа

Скачать форму декларации 3-НДФЛ на нашем сайте можно этой ссылке.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно при помощи программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность вводимых данных (в т. ч. код ИФНС для соответствующего региона). Загрузить ее можно на официальном сайте ФНС. Вот точная ссылка.

При заполнении документа собственноручно все сведения пишут аккуратным почерком. Не допустимо наличие ошибок.

Как узнать код налоговой инспекции для предоставления 3-НДФЛ

Последнее обновление 2018-10-15 в 17:56

При заполнении декларации 3-НДФЛ налогоплательщику практически на каждом листе нужно проставлять различные кодовые обозначения: для вида дохода, документа и т.д. В статье расскажем, код какой налоговой указывать в 3-НДФЛ и где его найти.

Какой номер инспекции указывать в 3-НДФЛ

Сталкиваясь с декларацией впервые, налогоплательщики зачастую не знают, что делать с полем «предоставляется в налоговый орган (код)», что это такое и что в нем писать. Поясним.

В инструкции по заполнению декларации (утв. Приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@) прописано, что в нем указывается специальный код инспекции, в которую подается декларация. А именно — ИФНС по месту жительства налогоплательщика в РФ. А в случае отсутствия такого адреса — по месту пребывания.

Важно! Местом жительства согласно п.2 ст.11 НК считается адрес, по которому человек зарегистрирован в установленном порядке. Т.е. это адрес постоянной регистрации, который записан в паспорте.

Каждой налоговой инспекции присвоен свой четырехзначный код, который занесен в ведомственный классификатор «Система обозначений налоговых органов» (приказ МНС от 22.01.2001 № БГ-3-14/17). Первые две цифры соответствуют коду регионального управления, а последние — коду местной инспекции.

Пример 1

Максим прописан в Дзержинском районе г. Перми, а живет в Оренбурге. В 2018 г. он купил там квартиру. В 2019 г. Максим вправе оформить имущественный вычет. 3-НДФЛ он отправляет в ИФНС по прописке и проставляет в ней код 5903 (инспекция по Дзержинскому району г. Перми).

Проще всего узнать код налогового органа для предоставления 3-НДФЛ на сайте ведомства. Для этого там действует сервис «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

Порядок действий:

  1. Заходим на сайт и выбираем нужный сервис.
  1. Определяемся с видом налогоплательщика (для 3-НДФЛ — ИП или физ. лицо).
  1. В соответствующем поле указываем адрес регистрации.
  1. После обработки введенных данных система выдает нужный код.
  1. Проставляем код на титульном листе.

Еще один способ, более трудоемкий, — скачать на сайте ведомства специальную программу «Справочник кодов». Правда, для того чтобы ей воспользоваться, понадобится установить на компьютер базу данных и классификаторы.

Где узнать код ИФНС по ИНН физического лица

Если у вас есть Личный кабинет (ЛК) на сайте ФНС, информацию о том, к какой инспекции вы прикреплены, можно посмотреть там. Вход в ЛК осуществляется по номеру ИНН и паролю, который выдается по специальному заявлению.

Порядок работы в ЛК:

  1. С главной страницы зайти в раздел «Контакты».
  1. Код налоговой инспекции указан под заголовком «Ваши налоговые органы».

По первым четырем цифрам в номере ИНН физ. лица или ИП тоже можно узнать код регистрирующей инспекции: первые две будут соответствовать коду региона, третья и четвертая — номеру местной ИФНС.

Важно! Будьте внимательны. В налоговых органах периодически бывают изменения: инспекции переходят на обслуживание только юридических или физических лиц, преобразовываются или закрываются. Если номер ИНН присвоен давно, лучше не сверять по нему код для декларации, а воспользоваться онлайн-сервисом. Тем более, если за это время вы сменили адрес регистрации.

Пример 2

Вадим в 2019 г. хочет подать декларацию, чтобы вернуть 13% от расходов на лечение. ИНН 720412971034 он получал больше 10 лет назад. Первые 4 цифры 7204 обозначают ИФНС № 4 по г. Тюмени (72 – код региона). Однако сейчас на сайте ведомства информации о такой инспекции нет.

Чтобы правильно выбрать номер инспекции для декларации 3-НДФЛ на вычет, Вадим воспользовался сервисом на сайте. Он узнал, что его адрес регистрации прикреплен к ИФНС № 1 (код 7230). Этот код он и указал в 3-НДФЛ.

Итоги

  1. Номер инспекции в 3-НДФЛ указывается в поле «представляется в налоговый орган (код)» по месту нахождения (учета) налогоплательщика, т.е. по адресу регистрации.
  2. Самый простой способ узнать этот четырехзначный код — воспользоваться специализированным сервисом на сайте ФНС или зайти в Личный кабинет.

плательщика».

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *