Социальные налоговые вычеты по ндфл, как выглядит заявление, куда его подавать

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Прежде всего, отметим, что структура заявления и его содержание будут зависеть от того, какой путь подачи заявления Вы выбрали: через ФНС или через работодателя. Кроме того, имеет большое значение, какой именно вид налогового вычета Вы хотите получить:

  • стандартный на детей
  • социальный
  • имущественный.

Как заполнить заявление, если Вы планируете получать стандартный вычет

Перечень лиц, которые могут претендовать на стандартный вычет можно найти в Налоговом кодексе, а именно в пп. 1, 2, 4 ст. 218 НК РФ. Наиболее распространенным стандартным вычетом является вычет на ребенка. Заявление на предоставление вычета при этом пишется на имя работодателя без обращения в налоговые органы.

В шапке такого заявления обычно пишут название организации, где работает заявитель, и ФИО директора. Кроме того, указываются личные данные работника, претендующего на вычет, включая ИНН и адрес.

 В тексте заявления просят предоставить стандартный налоговый вычет, указывают ФИО ребенка и размер вычета. Обязательно нужно указать список документов, которые подтверждают возможность получать данный вид вычета.

В конце заявления работник должен его подписать и поставить дату.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Скачать образец заявления на получение стандартного вычета на ребенка

Существует также понятие двойного налогового вычета на ребенка. Это значит, что один родитель может отдать свое право на вычет другому родителю. Поясним на примере.

Иванов И.И. и Иванова В.В. воспитывают сына Иванова А.И. 21.10.2005 г. Иванова В.В. решила отказаться от своего налогового вычета в пользу мужа, значит, Иванов И.И. может теперь претендовать на двойной налоговый вычет в размере 2800 рублей (1400*2).

В такой ситуации супруги Ивановы должны заполнить два вида заявлений. Иванов И.И. должен составить заявление на получение двойного налогового вычета на имя своего работодателя. Образец заявления будет выглядеть следующим образом.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Скачать образец заявления на получение двойного вычета на ребенка

А его супруга Иванова В.В. должна написать заявление об отказе от своего налогового вычета на ребенка. Заявление также предоставляется в ту организацию, где работает Иванов И.И.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Скачать образец заявления об отказе от своего вычета на ребенка

Как заполнить заявление, если Вы хотите получить имущественный или социальный вычет

Оба этих вычета можно получить двумя способами.

Способ первый – обратиться в налоговую инспекцию. В этом случае заявление на предоставление вычета заполняется по определенной форме. Сначала указываются данные налоговой, в которую подается заявление, а также сведения о налогоплательщике, претендующем на вычет.

После пишется наименование документа – «Заявление», а затем излагается его суть. Ссылаясь на Налоговый кодекс, налогоплательщик просит вернуть сумму излишне уплаченного налога, указывая при этом год, за который планируется возмещение и его сумма. Также нужно написать в заявлении банковские реквизиты счета, на который заявитель хотел бы получить возмещение.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Скачать образец заявления на предоставление вычета при обращении в налоговую инспекцию

Способ второй — получить имущественный, а начиная с 01.01.2016 года и социальный налоговый вычет, через своего работодателя. Но в этом случае Вам придется посетить ФНС минимум два раза: первый раз – чтобы подать заявление для получения уведомления, подтверждающего право на вычет, а второй раз примерно через месяц, чтобы его забрать.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Скачать образец заявления для получения уведомления в налоговой инспекции

В шапке заявления указываются такие же сведения как при заполнении заявления на получение вычета через налоговую инспекцию. Ниже должен следовать текст, в котором налогоплательщик просит подтвердить свое право на имущественный или социальный вычет. В конце заявления ставится подпись, расшифровка и дата написания заявления.

После получения уведомления в налоговой инспекции, необходимо заполнить заявление на получение вычета у работодателя. В шапке пишутся стандартные сведения: фамилия, имя, отчество работодателя и собственные ФИО, ИНН и адрес по прописке.

Затем пишется слово заявление и непосредственно его текст. В нем работник просит предоставить вычет (имущественный либо социальный) и указывает номер и дату уведомления о подтверждении права на вычет. В конце заявления ставится его дата и подпись с расшифровкой налогоплательщика, претендующего на вычет.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Скачать образец заявления о предоставлении имущественного вычета при получении через работодателя

Заявление на стандартный налоговый вычет — особенности оформления, требования и образец :

На данный момент у лиц с гражданством РФ есть право на так называемый налоговый вычет. Реализовать его можно только при определенных обстоятельствах. Сегодня постараемся изучить правила составления и подачи заявления на стандартный налоговый вычет. К чему придется готовиться населению в том или ином случае? Какие документы и куда подавать для реализации упомянутых полномочий?

Краткая характеристика

Что собой представляет стандартный налоговый вычет? Это право гражданина возместить себе часть НДФЛ или не платить подоходный налог. В нашем случае речь идет об уменьшении налоговой базы при подсчете подоходного налога с зарплаты человека на определенную сумму.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Реализовать подобное право может только официально работающий и получающий заработную плату гражданин РФ. Главное — знать, как действовать при тех или иных обстоятельствах.

Типы стандартных «возвратов»

Заявление на стандартный налоговый вычет подается согласно установленному регламенту. Но документы, прилагаемые к ходатайству, будут меняться в зависимости от типа возврата НДФЛ.

Пока что в России встречаются следующие виды стандартных вычетов:

  • на налогоплательщика;
  • за детей.

Ничего трудного в оформлении оных нет. Особенно если обращаться с соответствующим запросом непосредственно к работодателю.

Размер вычета

Изучаемый тип «возврата» налогов в России, как уже было сказано, позволяет уменьшить базу при подсчете подоходного налога на конкретную сумму. Но на какую именно?

В случае со стандартным «возвратом» на налогоплательщика, можно рассчитывать на вычет в размере 3 000 рублей. Обычно на подобный «бонус» имеют право почти все Федеральные льготники — пенсионеры, инвалиды, ветераны и так далее.

Если же подается заявление на получение стандартного налогового вычета за детей, гражданину можно рассчитывать на 1 400 рублей за первых двух детей и на 3 000 рублей за трех и более несовершеннолетних в семье. За ребенка-инвалида налоговую базу по НДФЛ уменьшат на 12 000 (усыновителям — на 6 000) рублей.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Важно: указанные цифры суммируются. А значит, на двух детей гражданин получит 1 800 рублей вычета.

Места подачи

А куда необходимо подать официальный запрос для оформления возврата по НДФЛ? Ответ на подобного рода вопрос крайне важен, ведь без этого добиться желаемого не получится.

Оформить изучаемый «возврат» можно у своего работодателя. Также допускается обращение за помощью в МФЦ, службы одного окна, а также в налоговые. Главное — во втором и третьем случае обращаться в службу по прописке заявителя.

Форма представления

Как выглядит заявление о предоставлении стандартных налоговых вычетов? Образец подобного документа представлен вниманию ниже. Сначала выясним, как правильно составить и подать соответствующий документ в уполномоченную службу. Это при своевременной подготовке не отнимет много времени и сил.

Заявление на стандартный налоговый вычет должно быть представлено исключительно в письменной форме. Желательно, чтобы оно было написано от руки. Распечатать документ на принтере можно, но лучше этого не делать.

Если же гражданин решил воспользоваться напечатанным ходатайством, в самом конце оного необходимо поставить дату обращения за «услугой», а также свою подпись.

О структуре

Разумеется, любое заявление должно иметь определенную структуру. И в нашем случае она мало чем отличается от общепринятого внешнего вида соответствующего документа.

В прошении о предоставлении вычета стандартного типа должны быть следующие элементы:

  • «шапка»;
  • название документа;
  • основная часть (просьба);
  • заключение.

При этом перед заключением необходимо перечислить документы, прилагаемые к ходатайству. Без этого элемента у гражданина могут начаться проблемы.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Содержание

Нужно запросить стандартные налоговые вычеты по НДФЛ? Заявление установленной формы нужно подать в уполномоченный орган по установленным законом правилам. Это не так трудно, как кажется изначально.

Некоторые лица сталкиваются с серьезными проблемами при оформлении стандартного налогового возврата. Например, на этапе написания ходатайства.

Со структурой этого документа мы уже ознакомились. А какие сведения рекомендуется написать в оном?

Как правило, это:

  • Ф. И. О. заявителя;
  • данные об организации-получателе;
  • прошение о предоставлении вычета;
  • перечень документов, прилагаемых к запросу.

Практика показывает, что на самом деле заполнить бланк заявления на стандартный налоговый вычет проще, чем может показаться.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Где взять бланк

Некоторым интересно, где взять ходатайство на вычет стандартного типа. Речь идет о бланке установленной формы.

В идеале этот документ необходимо получить у работодателя или в ином уполномоченном органе. Допускается самостоятельное создание оного, а также его скачивание с разнообразных интернет-ресурсов. Например, через:

  • «Госуслуги»;
  • официальную страницу ФНС РФ.

Все предельно просто. Главное — заранее подготовиться к соответствующей операции. Огромное внимание придется уделить формированию пакета документов для реализации поставленной задачи. Без них требовать налоговый возврат бесполезно. В оном будет отказано на законных основаниях.

Справки для операции

Заявление о предоставлении стандартных налоговых вычетов в России можно подать в уполномоченный орган при наличии определенного пакета справок. Им придется уделить отдельное внимание.

Перечень справок напрямую зависит от конкретной ситуации. В случае требования стандартного налогового возврата за налогоплательщика могут пригодиться такие бумаги:

  • удостоверение личности;
  • документ-основание требования вычета (удостоверение ветерана, награды и так далее);
  • ходатайство установленной формы;
  • справки о доходах.

В случае с требованием за детей необходимо подготовить:

  • паспорт;
  • выписки о заработной плате гражданина;
  • заявление;
  • выписки о появлении детей на свет или об их усыновлении;
  • справки об инвалидности несовершеннолетних;
  • выписки об обучении ребенка в вузе.

Все указанные документы необходимо предоставлять в уполномоченный орган в оригинале. Копии оных не принимаются, они попросту не наделены никакой юридической силой.

Читайте также:  О браке между двоюродными братом и сестрой: родственные браки и их последствия

Как выглядит

Образец заявления на стандартный налоговый вычет в РФ представлен вниманию ниже.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Это, как уже было сказано, всего лишь шаблон. Аналогичным образом можно оформить вычет на налогоплательщика.

Как заполнять — основные правила

Будем считать, что форма ходатайства уже на руках у гражданина. Но как правильно заполнить оную?

Чтобы добиться желаемого результата, рекомендуется запомнить следующие правила:

  1. Вносить в прошение только актуальные на данный момент сведения.
  2. Писать разборчиво и понятно.
  3. Не допускать ошибок или помарок. При наличии оных придется брать новый бланк заявления на предоставление стандартных налоговых вычетов.
  4. Не забыть поставить подпись в конце документа.

Все эти правила актуальны для заполнения любого заявления. Все намного проще, чем кажется!

Важно: если у потенциального заявителя проблемы с почерком, лучше заполнить прошение установленного образца на компьютере, а затем распечатать его.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Инструкция — оформляем у работодателя

Как правильно подать заявление на стандартный налоговый вычет? Все зависит от того, куда именно решил обращаться гражданин. Начнем с наиболее распространенной ситуации. Подразумевается направление прошения своему работодателю.

В данном случае гражданину придется выполнить следующие действия:

  1. Подготовить необходимые для реализации поставленной задачи документы. С их перечнями мы уже ознакомились.
  2. Заполнить ходатайство на стандартный вычет.
  3. Передать прошение установленного образца своему работодателю.
  4. Подождать некоторое время.

Если гражданин все сделал правильно, ему должны будут предоставить вычет по НДФЛ с первой же зарплаты. В противном случае работодатель откажет в соответствующей операции.

Руководство: обращаемся в ФНС за услугой

Ранее было сказано, что добиться желаемой цели можно не только через работодателя, а еще и при помощи местной налоговой. Но как действовать в этом случае?

Лучше всего придерживаться следующей инструкции:

  1. Сформировать пакет документов, предусмотренный действующим законодательством.
  2. Осуществить заполнение заявления установленного образца.
  3. Обратиться в ФНС РФ (региональный отдел) с прошением.
  4. Дождаться возврата денежных средств, уплаченных в виде подоходного налога.

Стоит обратить внимание на то, что срок давности вычетов налогового типа в РФ составляет тридцать шесть месяцев. По истечении этого периода гражданин утратит право на стандартный вычет через ФНС.

Могут ли отказать

А могут ли заявителю отказать в реализации изученных полномочий? Да, причем на законных основаниях.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Только стоит отметить, что подобное решение должно быть обоснованным, а также представленным в письменном виде. В противном случае заявитель может требовать налоговый возврат снова и снова.

Наиболее распространенными причинами для отказа в предоставлении возврата стандартного вида являются следующие обстоятельства:

  • человек пропустил срок обращения в ФНС;
  • предоставлен неполный пакет документов;
  • используемые при подаче ходатайства справки являются поддельными или недействительными;
  • в случае с вычетом на детей — гражданин за год получает зарплату более трехсот пятидесяти тысяч рублей.

Отныне понятно, как правильно подать заявление на стандартный налоговый вычет, а также с какими трудностями могут столкнуться заявители. Своевременная подготовка и знание законодательства РФ помогут добиться желаемой цели в кратчайшие сроки и без особых хлопот.

Подводим итоги

Не стоит бояться реализовывать предложенные государством полномочия. Трудно поверить, но налоги действительно иногда можно вернуть. Этот прием помогает населению официально уменьшить налоговую базу при подсчете НДФЛ с зарплаты.

Если во время реализации поставленной задачи граждане столкнулись с трудностями, можно обратиться за помощью к опытному юристу или задать интересующие человека вопросы работникам ФНС.

Заявление на получение социального вычета через работодателя – как составить, образец заполнения

Социальные вычеты на лечение, обучение, добровольное страхование жизни и пенсию можно получить в текущем году у своего работодателя или через налоговую инспекцию при представлении декларации 3-НДФЛ по окончании календарного года, когда возникло право на вычет. Подробнее о том, какие условия необходимо выполнить, чтобы получить право на социальные вычеты, читайте в статьях «Налоговый вычет на лечение», «Налоговый вычет за обучение».

У работодателя вычет можно получить только в том календарном году, в течение которого вы произвели оплату лечения, обучения, делали страховые взносы.

Смысл налогового вычета в том, что если вы получаете доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%, то можете уменьшить размер дохода на сумму вычета.

Чтобы работодатель смог предоставить вычет, сначала необходимо получить подтверждение от налоговой инспекции, что вы имеете на него право. Для этого направьте в свою инспекцию заявление вместе с комплектом документов, которые подтверждают право на вычет.

Если у вас есть личный кабинет налогоплательщика, то сформировать и отправить заявление можно онлайн.

Пример

Иванов Иван Иванович в 2019 году оплатил лечение зубов на сумму 76 000 руб. (лечение не признаётся дорогостоящим), а также оплатил колледж своей дочери на сумму 65 000 руб.

Согласно закону, вычет по расходам на лечение, которое не признаётся дорогостоящим, лимитируется суммой 120 000 рублей.

Данная сумма является максимальной для всех социальных вычетов за один календарный год, кроме оплаты дорогостоящего лечения и обучения детей.

Вычет по расходам на дорогостоящее лечение лимитируется только суммой вашего дохода, который облагается по ставке 13%. Какое лечение признаётся дорогостоящим, можно узнать из постановления Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

Максимальный размер вычета по расходам на обучение детей за календарный год составляет 50 000 руб. на каждого ребёнка.

Иван может рассчитывать на вычет по расходам на лечение в полном размере фактически затраченных средств — 76 000 руб., а также на вычет по обучению дочери с учётом лимита 50 000 руб. Таким образом, он получит на руки 16 380 руб. (50 000 + 76 000) * 13%)).

Для применения вычета Иван формирует заявление через личный кабинет налогоплательщика. Для этого он выбирает раздел «Жизненные ситуации» и в нём пункт «Запросить справку и другие документы».

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Из предложенного списка действий — «Получить справку о подтверждении права на получение социальных вычетов».

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

В появившемся окне программа автоматически подставит ФИО налогоплательщика, владельца личного кабинета и номер налоговой инспекции по месту регистрации, куда и будет направлено заявление. Остаётся лишь проставить суммы вычетов с учётом предусмотренных лимитов. 

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Ниже следует указать данные о налоговом агенте, через которого планируется получить налоговые вычеты. Информацию можно взять из первого раздела справки 2-НДФЛ. Поскольку работодатель вправе предоставить вычет только в течение того года, когда вы понесли расходы на социальные нужды, то в графе «Год получения вычета» необходимо указать настоящий 2019 год. 

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Далее следует прикрепить фото или скан оригиналов документов, которые подтверждают право на вычет.

Ивану Ивановичу в его ситуации необходимо приложить:

  • справку 2-НДФЛ, она необходима инспекторам, чтобы идентифицировать работодателя (её можно взять за текущий либо за прошлый год);
  • свидетельство о рождении ребёнка;
  • договор с образовательным учреждением, в котором прописано, что обучение проводится в очной форме;
  • платёжное поручение о перечислении денежных средств;
  • лицензию образовательного учреждения;
  • кассовый чек, подтверждающий оплату лечения;
  • договор на оказание медицинских услуг;
  • лицензию медицинской организации;
  • справку из медорганизации об оплате с кодом услуги (форма справки, утв. Приказом Минздрава РФ № 289, МНС РФ № БГ-3-04/256 от 25.07.2001).

Когда вы прикрепили документы, необходимо ввести пароль к электронно-цифровой подписи и отправить сформированное заявление вместе с подтверждающими документами в налоговую инспекцию.

Через 30 календарных дней после представления заявления необходимо забрать справку о праве на получение вычета из налоговой инспекции. Далее её следует отдать работодателю и написать заявление, чтобы запрашиваемый вычет был предоставлен. 

Как заполнить заявление о подтверждении права на вычет от руки?

Вы вправе предоставить заявление в инспекцию на бумаге вместе с копиями подтверждающих документов. Форма заявления рекомендована письмом ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@. 

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подаватьСоциальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Данное заявление советую составлять в двух экземплярах.

Одно, с комплектом подтверждающих документов, вы отдадите инспектору, а на втором вместе с описью документов попросите проставить отметку, что инспекция приняла ваше заявление.

С этой даты вы будете отсчитывать 30 дней, по истечении которых можно забирать справку. В случае спора ваш экземпляр заявления подтвердит факт представления документов.

Как оформить заявление на социальный налоговый вычет на лечение — Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

  • Социальный налоговый вычет в 2019 году можно получить без предоставления декларации в налоговый орган.
  • Наступления следующего года не стоит ждать, можно использовать свое право в текущем году.
  • Налоговый вычет является льготой, снижением налоговой нагрузки на определенные категории граждан путем уменьшения базы для налогообложения.

Налоговое бремя можно снизить у работодателя при наличии у сотрудника подтвержденных расходов на:

  • собственную учебу в образовательных учреждениях, их сумма ограничивается 120 тыс.руб.;
  • обучение ребенка до 24 лет, в размере не больше 50 тыс.рублей на каждого из детей (рассчитывается на обоих родителей);
  • лечение сотрудника(цы), его супруга или супруги, несовершеннолетних детей, приобретение медицинских препаратов, сумма вычета ограничена 120 тыс.руб., дорогостоящее лечение (в соответствии с нормами ст. 219 НК РФ) возмещается полностью;
  • дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию;
  • стоимость проведения независимой проверки соответствия квалификации налогоплательщика.

Как написать заявление на имущественный вычет?

Необходимые документы на получение

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Процедуру следует начать с посещения подразделения налоговой службы по месту регистрации, где оформляется заявление на получение уведомления для подтверждения права на льготу.

Налоговый инспектор запросит документы, доказывающие расходы на учебу или медикаментозное лечение (договор, назначения доктора, товарный и кассовый чек). Все цифры в заявлении необходимо подтвердить документально.

Заявку в ФНС рассматривают в течение 1 месяца, по истечении которого выдается документ обратившемуся гражданину. Получив подтверждение права на налоговую льготу, сотрудник обращается к работодателю.

Как написать по расходам на лечение?

Налогоплательщики, желающие сэкономить свое время на оформлении документов, составляют заявление работодателю.

В этой ситуации физическое лицо, понесшее расходы на медицинские услуги, предоставляет бумаги, подтверждающие платный процесс лечения.

Данные об адресате и заявителе прописываются в верхнем (левом) углу листа. Сначала сведения о руководителе компании, затем — о сотруднике. По центру бланка записывается слово «заявление», далее следует текстовая часть.

Для осуществления успешного процесса уменьшения налогооблагаемой базы требуется обозначить в документе причину его составления.

Заявителю необходимо не просто обозначит просьбу о вычете подоходного налога в связи с понесенными затратами на лечение, но и зафиксировать номер нужного законодательного акта (ссылка на третий пункт ст. 219 НК).

При возникновении у заявителя вопросов о порядке возврата НДФЛ за медицинские процедуры, необходимо ознакомиться с текстом данного документа.

Читайте также:  Взимаются ли алименты с пенсий: как могут удерживать с инвалидов 1 и 2 группы

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

  • сумма причитающейся налоговой льготы;
  • год, когда были понесены затраты;
  • чье лечение было оплачено (свое, супруга, детей).

К заявлению прикладывается полученное уведомление из налогового органа, реквизиты которого прописываются в тексте, проставляется личная подпись работника и дата.

Настоятельно рекомендуется указывать сумму налогового вычета не только в цифровом, но и в буквенном варианте, чтобы исключить возможность исправления посторонними людьми.

Скачать образец

Пример заявления на получения социального вычета по расходам на лечение – скачать.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Как оформить за обучение?

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

  • ссылка на статью НК РФ — 219 (пп.2п.1 и п. 2);
  • просьба предоставления вычета на обучение;
  • обозначается чье обучение было оплачено (собственное или ребенка) в связи с различной суммой установленного лимита.

Для снижения налогового бремени у учебного заведения обязательно должна быть лицензия, свои расходы необходимо подтвердить платежными документами и договором с ВУЗом. Если учеба оплачена из средств материнского капитала, то льготы не предоставляются.

Когда обучение оплачивает ребенок и его родитель одновременно, то оба могут заявить на вычет в зависимости от сумм произведенных затрат.

Данная норма действует вне зависимости от наличия трудоустройства учащегося. Эта ситуация допустима, если в дополнительном соглашении к контракту на обучение зафиксирована возможность оплаты учебы как студентом, так и его родителями.

Пример

Скачать образец заявления о предоставлении налогового вычета по НДФЛ по расходам на обучение – скачать.

Социальные налоговые вычеты по НДФЛ, как выглядит заявление, куда его подавать

Нужно ли подавать каждый год?

  1. Пункт 2 статьи 219 НК РФ гласит, что работодатель обязан предоставлять социальный вычет на обучение специалисту с месяца, в котором он написал заявление и до окончания года.
  2. Если работник обратился с заявлением на вычет в июле, то вычет за предыдущие месяцы (с января по июнь) не предоставляется, НДФЛ не изменяется.
  3. Нормы для переноса на следующий календарный год остатков социального вычета Налоговым кодексом не зафиксировано, то есть они не переносятся, а остаются неиспользованным.
  4. Если предоставление вычета осуществилось не на полную сумму, а у заявителя были облагаемые доходы, по которым льгота не предоставлялась, то оставшуюся сумму можно оформить через налоговую службу, предоставив в территориальное подразделение декларацию (3-НДФЛ) за прошедший год.
  5. Данный вариант возможен при трудоустройстве заявителя одновременно в нескольких организациях или в ситуации, когда обращение оформлено не сначала года.

Документы для получения социального налогового вычета

У россиян есть возможность компенсировать некоторые свои затраты за счет государства. Это касается, например, оплаты учебы или лечения, а также некоторых других расходов. Возмещение предоставляется в виде возврата подоходного налога в зависимости. Чтобы претендовать на такую льготу, нужно соблюсти ряд условий и собрать документы для получения социального налогового вычета.

Суть и условия социальных вычетов

Каждый гражданин, который трудится с официальным оформлением у работодателя и получает зарплату, является плательщиком НДФЛ. Налог удерживается бухгалтерией до выдачи заработка и перечисляется в госбюджет. Размер сбора составляет 13%.

Но по определенным видам затрат государство дает возможность не платить такой налог либо возвращает его, если выплата была произведена ранее. Льготу можно получить:

  • при наличии официального трудоустройства и перечислении компанией налогов за работников;
  • при наличии российского гражданства;
  • в случае проживания иностранного гражданина в РФ больше 180 дней в году и уплаты НДФЛ на территории страны;
  • за себя или членов семьи;
  • на основании полного пакета документов для налогового вычета и бумаг, подтверждающих траты.

Для большинства вычетов социального характера предусмотрена предельная сумма. Единственным исключением является дорогостоящее лечение.

Важно! Пакет необходимых документов формируется в зависимости от характера расходов, за которые планируется получить компенсацию, формируется пакет документов.

Возмещение НДФЛ предусмотрено за:

  • Оплату медуслуг и лекарств;
  • Получение платного образования;
  • Благотворительную деятельность;
  • Добровольное пенсионное страхование и страхование жизни;
  • Формирование добавочной пенсии через негосударственные структуры;
  • Формирование накопительной пенсионной части.

Предельный размер вычета по перечисленным основаниям — 120 000 рублей. Но это не сумма возможного возврата, а показатель, из которого будет рассчитан 13%-й налог. Соответственно, получить вычет можно в пределах 15 600 руб.

Важно! Эта цифра обозначает совокупную сумму льготы на человека в год, даже если он заявляет несколько вычетов.

Получить вычет по расходам, предусмотренным законодательством, возможно на протяжении трех лет с момента выплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были произведены затраты. При этом объем возврата не может превышать сумму оплаченного налога за тот же период.

Документы для вычета за лечение

Вычет на лечение предоставляется:

  • при условии оплаты медуслуг собственными средствами;
  • для прохождения лечения в медицинских учреждениях на территории РФ;
  • за платные медуслуги, входящие в список, который утверждается правительством;
  • за приобретение медикаментов из аналогичного перечня по рецепту, выданному доктором;
  • при получении услуг в лицензированном медучреждении;
  • за лечение в санатории;
  • за платное обслуживание в поликлинике или стационаре.

На такой вычет действует ограничение в 120 000 руб., т.е. получить можно 15 600 руб. Возмещение возможно получить не только за себя, но и за детей (не старше 18 лет), родителей, супруга.

Пакет документов для социального вычета состоит из:

  • налоговой декларации, оформленной в формате 3-НДФЛ;
  • копии договора, заключенного с медучреждением о прохождении лечения, включая допсоглашения;
  • оригинала справки, подтверждающей оплату лечения;
  • рецептурного бланка, отмеченного специальным штампом «Для налоговых органов»;
  • документации об оплате медикаментов (например, чек);
  • заявления на возмещение налога;
  • документального подтверждения степени родства, если вычет планируется получить на члена семьи (свидетельство о браке или рождении).

Дополнительно нужно подготовить копию лицензии медучреждения и справку о доходах формата 2-НДФЛ, если вычет будет оформляться через налоговую, а также копию паспорта самого налогоплательщика и пациента (при получении возмещения не на себя).

Важно! Налоговики вправе запросить оригиналы бумаг, даже если перечнем предусмотрена подача копий.

Справку об оплате медицинских услуг следует получать в учреждении, которое их оказало. Документ оформляется по установленной форме. Бланк рецепта выдает лечащий доктор.

Все вычеты за лечение делятся на две группы. Первые предоставляются за обычные медуслуги на сумму до 120 000 руб., вторые — за дорогостоящие, за фактически потраченные средства. Верхнего предела суммы здесь нет, но вычет ограничивается суммой НДФЛ, удержанного за определенный период.

Получение возмещения за родителей имеет некоторые особенности. Так, договор с медучреждением лучше оформлять на имя налогоплательщика. Оплачивать услуги должен тот, кто намерен получить налоговую компенсацию. Например, выплаты должны осуществляться с карточки лица, на которое будет оформляться вычет.

Особое внимание следует уделить оформлению справки об оплате лечения. В поле «налогоплательщик» обязательно указывается ФИО человека, планирующего вернуть налог. Прописывается также его ИНН. Отдельно указывается, для кого была оплачена услуга.

Возврат налога за обучение

Налоговый возврат за прохождение обучения предоставляется в нескольких случаях:

  • за оплату собственного образования;
  • за обучение детей;
  • за учебу брата или сестры;
  • за прохождение обучения подопечным (для усыновителей).

Размер вычета зависит от того, чье обучение было оплачено. За свое образование налогоплательщик вправе вернуть 13% от 120 000 руб., как и за учебу сестры или брата. За детей и подопечных — такой же процент от 50 000 руб. (6 500 руб.).

Возврат налога за оплату обучения предоставляется при соблюдении ряда условий. Если налогоплательщик оформляет льготу за собственное обучение, учитывается учеба:

  • на дневной и вечерней форме;
  • заочная;
  • дистанционная;
  • на краткосрочных курсах;
  • в учреждении дополнительного образования;
  • в целях профессиональной переподготовки;
  • в автошколе;
  • за рубежом.

Человек, оплативший учебу ребенка, вправе рассчитывать на возврат налога исключительно при обучении очной формы. Преференция положена до исполнения чаду 24 лет. Это относится и к опекаемым, хотя с 18-летнего возраста они считаются «бывшими» по отношению к усыновителю.

Возможно получить возврат за обучение во всех перечисленных выше заведениях, а также в частных детских садах и платных школах. Однако налог вернут только за те средства, которые направлялись на оплату образовательных услуг, но не питания и ухода. Аналогичные условия действуют для сестер и братьев, полно- или неполнородных.

Важно! Возмещение налога за образование супругов, тетей и дядей, бабушек и дедушек, внуков и племянников.

Для получения вычета из суммы, потраченной на оплату образовательных услуг, нужно собрать следующие документы:

  • налоговую декларацию формата 3-НДФЛ;
  • договор о прохождении обучения (копия);
  • платежные документы, подтверждающие внесение платы за учебу (копии);
  • заявление на вычет;
  • при получении налоговой компенсации за детей или подопечных — свидетельство о рождении, документацию, подтверждающую опеку, справку о прохождении обучения в очной форме (копия).

При получении возмещения через ИФНС нужно взять еще справку формата 2-НДФЛ для подтверждения доходов и осуществления налоговых отчислений.

гражданин окончил курсы вождения, заплатив за это 60 000 руб., а также курсы повышения квалификации за 50 000 руб. Соответственно, у него есть право заявить к вычету 110 000 руб. и получить 14 300 руб.

Вычет за благотворительность

Физическое лицо, перечислявшее средства на благотворительные цели, тоже рассчитываться на частичный возврат выплаченного НДФЛ. Вернуть возможно 13% от объема пожертвований, но не больше, чем 25% доходов, полученных в пределах налогового периода. Возмещение предоставляется при перечислении денег благотворительным, религиозным, некоммерческим структурам.

Нельзя получить вычет:

  • с перечислений в фонды, учрежденные благотворительными организациями;
  • с помощи, переданной в виде услуг или товаров;
  • со средств, переведенных физлицу, например, родителям больного ребенка.

Для компенсации НДФЛ нужно подать налоговикам декларацию формата 3-НДФЛ, справку 2-НДФЛ, а также документацию, отражающую перечисление пожертвований на благотворительные цели.

Оформить вычет разрешается со взносов, уплаченных в соответствии с договором добровольного страхования жизни, если он заключен как минимум на 5 лет в пользу самого налогоплательщика его супруга родителей, усыновителей, детей, подопечных. Лимит суммы для расчета вычета — 120 тыс. руб.

Помимо справки формата 2-НДФЛ, в налоговую придется представить копии:

  • договора со страховщиком;
  • лицензии страховой организации (если не указана в договоре);
  • платежной документации для подтверждения выплаты взносов;
  • документальное подтверждение степени родства с лицом, за которое уплачивались взносы.
Читайте также:  О документах нужных для получения российского гражданства: какие для оформления в рф

Аналогичным образом оформляется возврат налога по договорам добровольного медицинского и пенсионного страхования.

Важно! Нельзя получить вычет при оформлении страховки в рамках предоставления ипотеки или потребительского кредита.

Другие основания для вычета

При заключении договора с НПФ для формирования негосударственной части пенсии тоже предусмотрен вычет. Основанием для его предоставления считаются:

  • заполненная декларация;
  • справка формата 2-НДФЛ;
  • документ от работодателя с указанием дополнительных взносов, удержанных на страхование;
  • копии документов, подтверждающих соответствующие платежи;
  • заявление на возврат налога.

На проверку поданной документации налоговикам отводится максимум 3 месяца.

Как получить возмещение НДФЛ через ИФНС и Госуслуги

Оформить налоговую компенсацию социального типа возможно в ИФНС или у работодателя. В первом случае потребуется подать полный пакет документации в инспекцию, относящуюся к месту жительства заявителя. Можно отнести бумаги лично либо воспользоваться возможностями портала Госуслуги.

С помощью учетной записи с этого ресурса можно войти на интернет-сайт ФНС. В персональном кабинете есть форма декларации для заполнения онлайн. Документ нужно подписать ЭЦП и направить в инспекцию. Статус обработки заявления будет отображаться в кабинете. При положительном решении средства будут перечислены на счет в банке на протяжении месяца.

При подаче документации таким способом следует учитывать несколько нюансов:

  • В годовую декларацию включаются все виды вычетов.
  • При подаче второй декларации первая считается недействительной.
  • Справку формата 2-НДФЛ нужно отсканировать и приложить к документам.
  • Декларацию следует заполнять в персональном кабинете, а не скачивать из интернета.
  • Для составления заявления на возврат налога можно воспользоваться формой, размещенной на сайте, либо написать его произвольно.
  • Максимальный объем отсканированной документации не может превышать 20 Мб.

Заявлять вычет через налоговиков возможно после завершения года.

Альтернативный вариант возврата налога предусматривает подачу документов работодателю. Но первоначально все же придется обратиться к налоговикам и передать им всю предусмотренную документацию, за исключением форм 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.

Рассмотрев обращение, сотрудники ИФНС предоставят работодателю уведомление, подтверждающее право сотрудника на вычет. Наниматель перестанет удерживать НДФЛ, и работник будет получать зарплату без вычета налога, пока вся положенная ему сумма не будет выбрана.

Важно! Через работодателя вычет можно получить за текущий год, льгота предоставляется с месяца, в котором подано уведомление из налоговой.

Социальные налоговые вычеты предоставляются гражданам, уплачивающим НДФЛ и понесшим затраты на определенные цели. Для получения компенсации нужно собрать пакет документов, включающий документальное подтверждение затрат. Оформить льготу возможно через нанимателя или ИФНС.

Подача заявления на вычет через личный кабинет на возврат НДФЛ

Возможно ли подать заявление на налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика онлайн или же обязательно нужно лично отправляться в налоговую инспекцию, чтобы его написать? Ответ на него очень простой: можно сделать и так, и так. ????

Для тех, кто предпочитает комфорт и не имеет огромного желания обивать пороги местной ИФНС показываем, как можно отправить заявление на возврат НДФЛ в налоговую через интернет.

Заходим в ЛК

Для получения налоговых вычетов, кроме сдачи Декларации 3-НДФЛ и пакета документов, необходимо написать заявление с указанием номера счёта, куда в итоге будут перечисляться деньги.

В разных налоговых инспекциях свой порядок. Где-то заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога пишется сразу при сдаче отчётности, а где-то необходимо это сделать уже после проверки ИФНС декларации 3-НДФЛ. По закону этот период может занять до 3 месяцев.

А как осуществляется подача заявления на вычет через личный кабинет налогоплательщика? Каков порядок и как это можно сделать?

Заходим на сайт налоговой инспекции nalog.ru.

На главной странице (вверху и слева) в разделе “Физические лица” нажимаем “Войти в личный кабинет”.

Вводим данные: логин и пароль для доступа. Разумеется, вы должны быть зарегистрированы в ЛК.

Возврат подтвержден

Порядок сдачи налоговой отчетности через личный кабинет простой: в начале подается заполненная декларация 3-НДФЛ вместе с полным пакетом необходимых документов. После ее проверки ФНС утверждается сумма удержанного налога на доходы, которую можно будет вернуть на расчетный счет.

Вверху ЛК мы можем видеть, что в пункте переплата или задолженность у нас появилась сумма налога к возврату. Эта цифра выделена зеленым цветом.

Точно так же и внизу на этой странице мы увидим эту сумму.

Мы можем перейти либо по этой ссылке внизу, либо по ссылке вверху. Открывается список всех налогов, которые мы можем платить или возвращать, то есть все наши уплаты, переплаты, пени. Полная финансовая отчетность.

Здесь находим вид налога “Налог на доходы”. Это именно то, что нам нужно: возврат НДФЛ.

Здесь отображается общая цифра, которую можно вернуть, включая все имеющиеся налоговые льготы. Это может быть имущественный вычет, социальный (на обучение, на лечение), стандартный вычет на ребёнка, если вы его не получали на работе, инвестиционный вычет.

Даже в том случае, если Вы сдавали одновременно несколько деклараций 3НДФЛ за несколько лет (как правило, это 3 последних года), то в ЛК нет разделения по годам. Весь возвращаемый подоходный налог суммируется в единую сумму.

Оформляем заявление

На страничке с нашими денежными операциями в разделе “Налог на доходы” выбираем ссылку “Заявление о возврате”.

У нас всплывает предупреждение о том, что в соответствии с п.7 статьи 78 Налогового Кодекса РФ заявление на возврат излишне уплаченного налога может быть составлено в течение 3-х лет. Если за это время Вы “забудете” его написать, то, увы, позже уже не будет возможности это сделать.

Соглашаемся и нажимаем Да. После этого у нас открывается специальная форма для заполнения заявления.

Подавать онлайн, через интернет в личном кабинете налогоплательщика удобно, так как здесь по умолчанию уже, в основном, все данные подставлены. Уже автоматически заполнены паспортные данные, адрес, ИНН, ОКТМО. Также и сумма к возврату уже автоматически подставилась.

Нам остаётся только лишь указать номер нашего расчётного счёта, куда будут переводиться деньги. А также необходимо выбрать налоговый период, за который составлялась налоговая декларация.

Указываем год, например, 2018. И тут возникает закономерный вопрос: а как в заявлении заполнить налоговый расчетный период, если возмещение идет за несколько лет? Здесь пока нет однозначного ответа, поэтому ситуация тут спорная.

Ведь когда пишешь заявление от руки в налоговой инспекции, то можно указать период, например, 2017-2019. А в ЛК такой возможности нет. По крайней мере, на сегодняшний день. Поэтому выбираем тот год, за который подавалась последняя декларация 3-НДФЛ.

Ниже указываем реквизиты нашего счёта.

Выбираем его тип: депозитный или текущий. Пишем наименование банка, корреспондентский счёт, БИК. Поля с банковскими данными по ИНН и КПП – не обязательны к заполнению. Но можно указать и эти параметры.

Далее вводим номер расчетного счёта налогоплательщика.

Важно! В заявлении на возврат налога заполняется не номер карты, а именно двадцатизначный счёт физического лица.

Эти реквизиты всегда можно узнать в вашем банке или же в приложении Банк-онлайн. Например, для владельцев пластиковых карт Сбербанка его можно найти, выбрав текущую карточку, а далее перейти на вкладку “Информация по карте”.

Здесь и будут отображаться необходимые данные, а именно: номер счета, который и нужен для написания заявления в налоговую.

Подписываем и отправляем

После того, как заявление заполнено, нажимаем “Сохранить и Продолжить”. И вот оно, наше заявление о возврате отображается в списке файлов, готовых к отправке.

Теперь нужно указать пароль для доступа к сертификату.

О том, как его получать, речь идет в отдельной статье. Этот пароль формировался при отправке Декларации 3-НДФЛ и сопровождающих документов.

После ввода пароля сертифицированной подписи нажимаем “Отправить”. Появляется окно-предупреждение: уверены ли мы в том, что хотим отправить этот документ.

Нажимаем ОК. Документ подписывается электронной подписью и готовится к отправке в налоговую инспекцию. Через некоторое время меняется его статус: он принят нашей ИФНС. При этом указаны дата и время отправки, все зафиксировано.

И тут же мы видим ответ на популярный вопрос: сколько рассматривается заявление о зачете налога. Прямо здесь указан срок рассмотрения заявления о возврате налогов (НДФЛ).

И написано, что в соответствии со статьёй 78 Налогового кодекса решение о возврате подоходного налога принимается в течение 10 дней. Если ответ будет положительным, то в течение следующих 30 дней будет осуществлён возврат денег на указанный расчётный счёт.

По закону определен месячный срок выплаты налогового вычета после подачи заявления, однако, на практике, выплата на р/с может поступить и раньше.

Ждем денежный перевод

  • Мы всегда можем посмотреть заполненный документ в разделе Электронный документооборот.
  • Для того, чтобы попасть сюда через меню можно выбрать пункт “Документы налогоплательщика”, а далее раздел “Электронный документооборот”.
  • И вот мы видим в общем списке и наше заявление о возврате.
  • Остаётся только подождать, пока деньги поступят на наш указанный расчётный счёт.

Если вам нужна личная консультация или помощь в оформлении Декларации 3-НДФЛ, а также в отправке документов через личный кабинет налогоплательщика, смело оставляйте заявку.

Мы работаем быстро и с удовольствием!

Поделитесь внизу в х своим опытом отправки налогового заявления на получение денежного возврата: все ли получилось с первого раза, какие были проблемы, как долго шло рассмотрение и, наконец, через какое время деньги пришли на ваш расчетный счет.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *