Налоговая декларация, отправка документов в налоговую в электронном виде

Когда ваша декларация 3-НДФЛ готова, ее нужно отправить в
налоговую. Рассмотрим один из способов подачи: через
личный кабинет налогоплательщика.

Мы предлагаем вашему вниманию видео-инструкцию и, ниже,
пошаговую фото-инструкцию.
Через личный кабинет можно направить не только саму декларацию,
но и комплект сопутствующих документов.
Шаг первый

Зайдите в ваш Личный кабинет налогоплательщика через сайт
Федеральной налоговой службы. Для этого
необходимо знать ИНН (это ваш логин) и пароль.

Кроме того, вход можно осуществить с помощью подтвержденного
профиля на сайте госуслуг.

После входа необходимо выбрать вкладку “Жизненные ситуации”:

Шаг второй

Выберите вкладку “Подать декларацию 3-НДФЛ”:

Шаг третий

Выберите способ подачи декларации и год , за который вы
подаете декларацию:

Шаг четвертый

Прикрепите файл декларации в формате xml, полученный ранее
в нашем сервисе, а также документы, подтверждающие право на
вычет:

На этом этапе обязательно прикрепите
документы, подтверждающие доходы и расходы,
заявленные в декларации. Обратите внимание! Суммарный объем всех
отправляемых файлов не должен превышать 20 МБ.

Если у вас нет электронной подписи, то нужно
получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Если
сертификат уже получен, то переходим к следующему шагу.

Шаг пятый

После того, как вы подгрузили все подтверждающие документы,
необходимо ввести пароль к сертификату электронной подписи.

Ваши документы отправлены в налоговый орган. О результате
камеральной налоговой проверки вы сможете узнать также из “Личного
кабинета”, и ходить в налоговую инспекцию нет необходимости.

Не забудьте заполнить заявление на возврат
налога. Как только камеральная проверка документов будет
завершена, деньги, согласно заявлению, будут перечислены на ваш
расчетный счет.

Шаг шестой

Как только декларация будет проверена, вам придут сведения о
результате камеральной проверки:

После завершения проверки и подтверждения суммы налога к
возврату, в разделе “МОИ НАЛОГИ” вы увидите сумму налога к
возврату.

Статус заявления на возврат можно отследить в сообщениях —
налоговая пришлет вам уведомление:

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 1699 ₽

Что делать, если забыли прикрепить документы к декларации 3-НДФЛ на сайте ФНС

Опубликовано: 04.02.2020

На днях я подавал через личный кабинет налогоплательщика декларацию 3-НДФЛ для того, чтобы затем получить налоговый вычет. Уже не первый год я подаю ее в электронном виде через личный кабинет физического лица на сайте nalog.ru.

Так вот, в последний раз я загрузил в личном кабинете свою декларацию 3-НДФЛ и сразу же нажал кнопку “Подтвердить и отправить”, забыв прикрепить сканы подтверждающих документов для получения вычета (справку 2-НДФЛ, справку об уплате процентов по ипотечному кредиту, справки об оплате медицинских услуг и др.).

Что же делать, если вы забыли приложить документы к декларации 3-НДФЛ и отправили ее одну?

Оказывается ничего страшного в этом нет – все поправимо! В такой ситуации нужно просто дождаться, когда у поданной декларации сменится статус на “Декларация зарегистрирована” (в моем случае статус изменился на следующий день после подачи) – после этого в личном кабинете появится кнопка “Направить дополнительные документы”. Нажав эту кнопку, мы сможем прикрепить необходимые для вычета документы.

Теперь подробнее о том, как это сделать:

На следующий день после подачи декларации снова заходим в личный кабинет физического лица. Переходим в раздел “Жизненные ситуации”:Далее жмем ссылку “Подать декларацию 3-НДФЛ”:На открывшейся странице внизу в разделе “Мои декларации” смотрим на самую верхнюю строчку (последняя по дате декларация) – видим, что статус у нее: “Декларация зарегистрирована”. Щелкаем по ее номеру:На открывшейся странице увидим внизу кнопку “Направить дополнительные документы”:Жмем на нее – затем загружаем нужные файлы через кнопку “+Прикрепить”. После этого нажимаем оранжевую кнопку “Подтвердить и отправить”:На этом всё! Теперь вы знаете, что нужно делать, если вдруг забыли прикрепить документы к декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета.

Как ИП подать декларацию в налоговую

Каждый индивидуальный предприниматель должен отчитываться по налогам. В статье мы подробно расскажем о том, как и куда подавать декларацию ИП в 2019 году.

Подача декларации в бумажном виде

Первый способ – сдача декларации при личном визите в ИФНС. Для этого ИП нужно обратиться в тот налоговый орган, в котором он состоит на учёте. Напомним, что у ФНС есть сервис, с помощью которого можно сэкономить своё время и записаться на приём заранее.

Подавать декларацию в налоговый орган может и уполномоченный представитель ИП. С собой у него обязательно должна быть нотариально заверенная доверенность.

Актуальные шаблоны форм налоговых деклараций можно скачать на сайте ФНС в разделе «Предоставление декларации в бумажном виде».

Датой сдачи в этом случае будет считаться дата фактического визита предпринимателя в налоговый орган. Чтобы подтвердить её в случае необходимости, ИП нужно сохранить себе копию декларации с пометкой о дате подачи.

Подавать декларацию в бумажном виде можно не только при личном визите в налоговую, но и с помощью почтового отправления. Не забудьте составить опись вложения!

Датой сдачи в этом случае будет считаться дата отправки декларации. Подтвердить её можно будет с помощью квитанции, выданной на почте.

Можно ли восстановить декларацию 3-НДФЛ?

В случае, если у вас не сохранилась копия декларации, вы можете обратиться в ваш налоговый орган и восстановить её.

Подача декларации в электронном виде

Сдавать декларацию в электронной форме – это удобно, а в некоторых случаях ещё и необходимо в соответствии с законодательством.

Налогоплательщики обязаны подавать налоговую декларацию в электронном виде в случае, если:

среднесписочная численность сотрудников за предшествующий календарный год превышает 100 человек;
создана (либо реорганизована) организация с численностью сотрудников более 100 человек;
эта обязанность предусмотрена применительно к конкретному налогу (начиная с 2014 года эта норма действует в отношении налога на добавленную стоимость).

Подавать декларацию в электронном виде можно двумя способами.Первый – сдать её через сайт налоговой. Сделать это можно в личном кабинете налогоплательщика. Если вы никогда им не пользовались, вам потребуется регистрация. Получить пароль от личного кабинета можно при обращении в налоговую инспекцию.

Обратите внимание: пароль, который вам выдадут в инспекции – первичный. Его необходимо сменить в течение месяца. В противном случае он заблокируется, и тогда придётся снова идти в ИФНС за новым первичным паролем.

Лично обращаться в инспекцию за предоставлением доступа в личный кабинет налогоплательщика не нужно, если у вас есть электронная цифровая подпись.

К слову, она в любом случае вам понадобится, когда вы будете сдавать отчётность через Интернет (в том числе – на сайте ФНС). Так что если у вас её всё ещё нет, стоит озаботиться её получением.

Рекомендуем выбрать удостоверяющий центр, который прошёл аккредитацию Минкомсвязи РФ.

Подать декларацию в электронном виде можно и другим способом – через оператора ЭДО. Отчётность передаётся по телекоммуникационным каналам связи (ТКС) с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи. Мы рекомендуем воспользоваться услугами надёжного оператора ЭДО – сервисом «Новый Астрал Отчёт».

Почему подавать отчётность через Новый Астрал Отчёт удобно?

Не нужно тратить время на походы в налоговую инспекцию.
Не нужно дублировать документы на бумажных носителях.
Снижается вероятность допущения ошибок. В сервисе есть интерактивные подсказки и автозаполнение форм.
Формы налоговой и бухгалтерской отчётности оперативно обновляются, а значит, всегда актуальны.
Документы надёжно защищены от просмотра и корректировки третьими лицами.
Удобная работа с требованиями от налоговой. Сервис автоматически отправит подтверждение о получении требования.

Каждый предприниматель сам выбирает, какой способ сдачи налоговой декларации для него оптимален. Желаем вам успехов!

Как ИП подать налоговую декларацию через интернет

Чиновники продолжают проводить в жизнь программу «Цифровая экономика». У представителей бизнеса появляется все больше возможностей удаленного общения с контролирующими органами. Так, уже несколько лет практикуется представление декларации в территориальные инспекции в электронной форме. Требования к отчетности утверждены приказами ФНС РФ. Документы принимают по защищенным телекоммуникационным каналам и хранят в ведомственной базе. Переход к онлайн-взаимодействию существенно снижает временные и материальные издержки. Однако пользоваться прогрессивными механизмами научились немногие.

Как отправить декларацию в цифровом формате: способы

На выбор налогоплательщиков предложено сразу несколько инструментов. Все они позволяют сдать отчетность удаленно. Предприниматели могут пользоваться любым из методов. Ограничений не установлено.

Отправка документов через сайт налоговой службы

Сервис приемки отчетности на официальном портале ФНС РФ работает в пилотном режиме. Воспользоваться онлайн-инструментом могут все налогоплательщики. Отправка деклараций с аккаунтов доверенных представителей приказом № ММВ-7-6/443@ не предусмотрена. Однако в будущем запуск такой функции не исключают.

Важным условием является соблюдение утвержденного формата. Технические требования к бланкам налоговая служба вводит отдельными распоряжениями. Отправка отчетности допускается из любой точки мира.

Важно! Через сайт ФНС России нельзя сдать декларацию по НДС (статьи 80 и 174 НК РФ).

Пользоваться сервисом с целью отправки отчетности могут только обладатели квалифицированной цифровой подписи и средств криптографической защиты. Сертификаты проверки выдают центры, аккредитованные Минкомсвязи РФ. Пользователь отправляет ключ ЭЦП в момент регистрации в системе. Программа присваивает абоненту идентификационный номер и регистрирует на портале ФНС РФ.

Предпринимателям, избравшим этот инструмент, необходимо установить комплекс «Налогоплательщик ЮЛ». Разработка позволяет автоматически упаковывать декларации, справки и расчеты в машиночитаемые контейнеры. Продукт создан ведомственными экспертами, снабжен функцией обновления и распространяется бесплатно.

Отчетность через портал ЕСИА

Сайт государственных услуг позволяет сдать декларацию 3-НДФЛ и расчет 4-ФСС. Иных опций для ИП пока не предусмотрено.

Чтобы использовать сайт в полном объеме и получать все госуслуги, необходимо активировать учетную запись. Для этого следует обратиться в многофункциональный центр или отделение почты.

Альтернативным способом верификации на портале является усиленная цифровая подпись. Однако ее наличие открывает доступ к более удобным сервисам.

Регистрация на сайте ЕСИА дает представителям бизнеса ряд дополнительных возможностей. В числе услуг значатся постановка на учет юридических лиц и ИП, проверка текущей задолженности, оперативная консультативная поддержка.

Передача деклараций через операторов ЭДО

Сотрудничество со специализированными центрами позволяет отправлять в цифровом все виды отчетов. Документы отсылаются по защищенным телекоммуникационным каналам.

Доступ к информации получают только сотрудники контролирующей службы. Оператор ЭДО является независимым арбитром на случай споров.

Кроме того, клиентам предоставляют дополнительные опции, включая отправку расчетов во внебюджетные фонды и органы статистики.

В качестве подтверждения исполнения обязанности выступает электронная квитанция. Нельзя обойтись без оцифровки отчетности:

при достижении численности персонала 100 человек;
при уплате налогов, по которым предусмотрены только электронные декларации.

Соответствующие требования закреплены пунктом 3 статьи 80 НК РФ. Наличие у пользователя квалифицированной ЭЦП является обязательным условием. Применять разрешено только усиленный вариант.

Важно! Список операторов ЭДО опубликован на сайте налоговой службы. К оказанию услуг допускаются компании, отвечающие требованиям приказа ФНС РФ № ММВ-7-6/76 от 04.03.2014.

Преимущества и недостатки электронного документооборота

Отправка отчетности через интернет существенно упрощает жизнь представителям бизнеса. Плюсы цифрового формата очевидны:

оперативность обмена информацией с контролирующим органом;
минимальный риск ошибок при выборе и заполнении бланков;
автоматизация расчетов;
экономия времени и средств;
снижение нагрузки на бухгалтеров.

Минусом электронного документооборота является необходимость приобретать усиленную цифровую подпись и СКЗИ. Предпринимателю потребуется разобраться с тонкостями пользования компьютерными программами, следить за качеством связи, а также заботиться о надлежащей защите от киберугроз.

Специфические преимущества и недостатки есть у каждого способа.

МетодПлюсыМинусы

Сайт ФНС России	Налогоплательщик не оплачивает услуги операторов. Приобрести нужно только ЭЦП и средство криптографической защиты. Программа формирования отчетности скачивается бесплатно.	Налоговая декларация по НДС через сервис не принимается. Независимого арбитра в цепочке взаимодействия нет. Пользователь лишен возможности работать с полным комплексом отчетности. В программе не отражаются документы, переданные в другие органы и фонды.
Сайт государственных услуг	Отправить отчет можно без квалифицированной цифровой подписи.	Предпринимателям доступна лишь сдача декларации 3-НДФЛ и расчетов в ФСС РФ.
Оператор ЭДО	Специализированный центр становится независимым арбитром в спорах между налогоплательщиками и инспекцией. Компания берет на себя вопросы оформления (обновления) сертификатов ЭЦП. Предпринимателю не нужно задумываться над техническими аспектами. Весь комплекс электронных отчетов отображается в одной программе. Разработки операторов удобны и функциональны.	Стоимость услуг посредника высока. Приобретать усиленную цифровую подпись придется всем клиентам. Смена обслуживающей организации потребует времени, так как перенести информационную базу непросто.

Какие документы нужны

Проще всего оформить доступ к опциям на портале ЕСИА. Для этого придется явиться в многофункциональный центр и предъявить удостоверение личности.

Специалисты бесплатно создадут и активируют учетную запись на сайте. Пройти две ступени регистрации можно удаленно.

Однако верификация аккаунта все равно потребует обращения в МФЦ, почтовое отделение или использования квалифицированной электронной подписи.

Если коммерсант планирует сдавать отчетность через оператора, необходимо заключить договор. Для этого придется зарегистрироваться на сайте компании и дождаться звонка менеджера. Специалист поможет заполнить заявку на квалифицированную подпись, запросит сведения о бизнесе, выставит счет. После подписания соглашения можно будет свободно отправлять электронные документы.

Процедура открытия доступа к функциям сайта ФНС РФ несколько сложнее. Предпринимателю потребуется:

Идентификатор. Присвоение уникального номера абоненту производится специальным сервисом ФНС РФ. Для его получения придется указать адрес электронного почтового ящика и загрузить сертификат ЭЦП.
Установка программы. Скачать автоматизированный комплекс предложено бесплатно на сайте службы.
Сертификаты. Завершающим этапом будет настройка системы. Обязательными атрибутами электронного документооборота через сайт станут корневые сертификаты УЦ ФНС РФ и личной подписи абонента. Не обойтись пользователю и без средства криптографической защиты.

Таким образом, все необходимые документы будут виртуальными. Фактически для получения доступа к сервису достаточно квалифицированной ЭЦП и сертификата ее проверки.

Важно! Если налогоплательщику требуется бумажный экземпляр декларации или расчета, его распечатывают из программного архива. Удостоверение производится сотрудниками территориальной инспекции в день обращения предпринимателя или его доверенного представителя. Плата за проставление синей печати на документах не взимают. Повторно проверку не проводят.

Заключение

Электронный документооборот с налоговой службой постепенно вытесняет традиционные формы.

Передача отчетности через интернет существенно упрощает процесс обработки информации и снижает вероятность технических ошибок. Цифровые декларации и расчеты полностью заменяют бумажные варианты.

Положительно сказывается внедрение прогрессивного формата и на уровне дисциплины. Количество просрочек отправки сведений сокращается.

В 2018 году предприниматели смогут воспользоваться разными способами сдачи отчетов. Однако наиболее удобным и функциональным остается сотрудничество с операторами ЭДО.

Как отправить декларацию по почте в налоговую

Уехала в отпуск к родителям в деревню. Подошло время сдавать отчетность по доходам в налоговую, но ехать для этого в город нет возможности, да и с интернетом дела обстоят не так хорошо, как хотелось бы. Единственный вариант – отправка документов по почте. В этой статье я в подробностях опишу процесс отправки и составления отчетов. Одновременно отвечу на вопросы, как:

Основные варианты подачи отчетности по доходам;
Требования к официальной декларации;
Отправка налоговой по почте;
Правила составления описи;
Нарушение сроков отправки.

Варианты подачи отчетов

Современным законодательством установлено несколько вариантов передачи декларации:

В электронном варианте через специальные порталы и коммуникационные интернет каналы.
Лично или через почту в виде на обычном бумажном носителе.

Выбор того или иного варианта не является свободным. Например, предприятие или компания с количеством сотрудников выше 100 человек, и являющееся крупным налогоплательщиком, обязано сдавать отчеты исключительно в электронном варианте.

Небольшим организациям и физическим лицам позволено сдавать отчеты в бумажном варианте – лично или через почту, разрешается использовать электронный вариант.

Данные правила прописаны в положении п. 3 и абзаца 1 п. 4 ст. 80 современного Налогового кодекса РФ!

Требования к оформлению бумажной декларации

Все принятые на данный момент формы налоговых отчетов полностью приспособлены для удобного и быстрого считывания информации. Данный процесс осуществляется при помощи сканеров. Именно по этой причине к бланкам, на которых заполняются данные о доходах, предъявляются особые требования:

Форма должна быть нанесена на листе А4;
Ширина полей на бумаге не должна превышать разрешенные границы – левое поле от 5 до 30 мм, края правый и нижний – от 5 мм;
Сведения прописывается строго с одной стороны бумаги;
Основной текст печатается черным шрифтом, используется категория шрифта Times New Roman, а также Arial;
Размер букв должен быть равен 10-11 для названий и 9 для основного текста. Также устанавливается одинарный интервал между строк;
На листе бумаги должен присутствовать специальный штрих-код.

Данные требования установлены стандартом, предъявляемом к форме документов. Он утвержден приказом ФНС России No ММВ-7-17/535!

Если компания или ИП сдают отчет по доходам на бумаге, скопированным на специальной технике, данные правила и требования нужно соблюдать обязательно.

Сроки сдачи отчетности

Существует несколько вариантов отчетов. Самыми распространенными вариантами выступают:

Единая упрощенная форма декларации по деятельности неработающей фирмы;
Специальная итоговая декларация по кварталу;
Стандартный отчет за отработанный год.

Все варианты отчетов сдаются строго по месту расположения компании или по адресу проживания человека. Главное соблюдать дату. Сдача должна быть осуществлена не позже 20-ого числа того месяца, который идет сразу за отчетным кварталом, полугодием или годом.

Если документ отправляется по почте, точным временем предоставления будет являться дата отправки письма и вложенной описи!

Варианты отправки через почту

Субъект самостоятельно выбирает, каким образом ему отправить отчет. Главным условием является то, что, если выбирается почтовое отделение, обязательно должна прилагаться опись. Принимая решение действовать через почту, налогоплательщик должен выбрать один из вариантов – ценное, заказное или обычное письмо. Каждый вариант следует рассмотреть более подробно.

Обычная отправка

Это самый дешевый метод передачи отчетности. Заплатить придется только за конверт и за небольшой вес. Недостатком данного варианта считается то, что на конверт не ставится официальный штемпель. То есть отправление не регистрируется, и при утере нельзя что-то доказать.

Заказное письмо

Это еще один более-менее дешевый метод отправки декларации. Отправителю выдается квитанция, которую можно будет использовать в качестве доказательства при утере.

Если же отправитель потеряет квитанцию, факт отправки отчета и дату доказать будет достаточно сложно. Опись здесь составляет сам отправитель. Никаких официальных штемпелей не ставится.

Это также может стать проблемой при утере бумаг.

Ценное письмо

Еще один вариант регистрируемого отправления. Если документы потеряются, отправитель сможет назначить письму цену. Эта сумма будет выплачена, если письмо не получится найти. Преимуществом является тот факт, что опись составляет сотрудник отделения.

Информация прописывается на бланке и проставляется штемпель. В ценном письме сама опись будет выступать подтверждением пересылки и даты проведения операции. Чтобы еще больше защитить письмо, можно использовать специальное уведомление о факте вручения.

На основании всего сказанного выше можно сделать заключение, что:

Декларацию в налоговую рекомендуется отправлять в виде ценного письма с обязательным уведомлением о получении!

Нарушение способа предоставления отчетности

Если отчетное лицо неправильно отправляет декларацию или не предоставляет необходимые документы, он столкнется с налоговой ответственностью. Вот основные штрафные санкции:

200 рублей за нарушение сроков подачи отчетности.
200 рублей за отсутствующий дополнительный документ.
От 300 до 500 рублей за несвоевременную отправку отчета по официальному заявлению налоговой.

Во избежание подобных штрафных начислений, требуется отслеживать отправку отчетности по выданному на почте штемпелю.

Декларация будет считаться своевременно отправленной, если пересылка была осуществлена почтой за 24 часа до положенного крайнего дня сдачи!

При возникновении проблем, связанных с нарушением сроков и выписанном штрафе, можно обратиться в суд. Если налогоплательщик уверен в том, что он не нарушал сроки, потребуется предъявить почтовую квитанцию. Если в ней будет обозначена дата отправки, минимум, за сутки до положенной даты, штраф автоматически снимается.

Получается подобная квитанция без проблем. Если отправляется ценное или заказное письмо, оно обязательно регистрируется и выдается специальный квиток. Кроме того, при оформлении ценного письма, почтовый сотрудник с адресата берет расписку, что письмо получено.

Опись вложения

Если декларация переправляется по почте, должна присутствовать специальная опись вложения. Это прописано в абзацах 1 и 3 п. 4 ст. 80 НК!

Существует несколько правил, как правильно составлять опись:

Прописывать информацию нужно на фирменном бланке.
Вверху пишется полное наименование компании или имя предпринимателя, а также коды КПП, ИНН, ОГРН, официальные реквизиты банка и юридический адрес.
В средней части пишется название бумаги, то есть Опись вложения.
Далее списком пишутся все декларации и документы, вложенные в заказное письмо.
После перечня ставят свои подписи ответственные и руководящие лица.

Подобный вариант описи подходит для предприятий. Если декларация сдается физическим лицом, можно использовать стандартные бланки, оформленные по форме 107. Получить образец такого бланка можно на самой почте.

Бумага с описью должна быть сформирована в двух экземплярах. Один вкладывается в конверт с декларацией. Второй отправитель сохраняет у себя. К нему нужно приложить квитанцию, что письмо отправлено и оформлено специальное уведомление с почтовым штампом.

Коротко о главном

Отчетность разрешается отправлять разными методами — лично, через интернет-порталы и по почте.
Внешний вид декларации зависит от того, бумажный это вариант или электронный.
При отправке отчета через почту можно использовать один из трех вариантов — обычная отправка, ценное письмо или заказное.
В любом случае при отправке декларации по почте требуется приложить опись. Это вложение также составляется по установленным правилам.
Отравляя отчетность почтой, нужно соблюдать сроки отправки. Это позволит избежать штрафов.

Особенности подачи налоговой декларации электронно: как грамотно заполнить онлайн и отправить через интернет?

Отправить документы в налоговую самостоятельно, без лишних временных затрат, сегодня совсем нетрудно.
Современные технологии позволяют максимально упростить процедуру, избежать очередей и переживаний.
Подача декларации онлайн закономерно набирает популярность в современном мире.

Но нельзя сказать, что весь процесс целиком автоматизирован. Полностью избежать визита в налоговую службу не получится.

Скрыть содержание

Когда нужно подавать?

Подавать налоговую декларацию обязаны все лица, получающие доходы от следующих источников:

продажи имущества;
сдачи помещений в аренду;
деятельности ИП;
в результате дарения;
в случае выигрыша в лотерею.

Кроме того, подать заявление имеют право граждане, желающие получить налоговый вычет. Во всех случаях оптимизировать процедуру помогут современные технические средства.

Преимущества, которые даёт интернет при подаче заявления:

сэкономленное время;
мобильность, то есть оформить всё необходимое можно где угодно;
отсутствие «человеческого фактора» – главной причины ошибок при расчётах;
система способна сама совершить необходимые математические действия;
безопасность.

Сегодня это самый оптимальный метод снизить собственные трудозатраты при заполнении документов, сократить риск возникновения технических ошибок и высвободить время.

Правила заполнения электронной декларации в налоговую

Порядок подачи декларации через интернет состоит из ряда действий.

Оформить нужный документ онлайн можно с помощью excel. Это специально разработанное программное обеспечение.
Прежде чем приступить к работе над декларацией, нужно убедиться, что под рукой все необходимые документы, такие как паспорт, справка 2-НДФЛ, выданная на работе, чеки и тому подобное. Всё это потребуется при внесении данных в программу.
Собрав необходимое, можно приступать.

Следует отметить, что подача налоговой декларации по сети интернет осуществляется бесплатно.

Программа представляет собой окно с вкладками-разделами. Пример заполнения разделов для физ.лица.

Первый раздел

В разделе «Задание условий» обязательные к занесению сведения следующие:

тип – 3-НДФЛ;
номер корректировки – 0;
признак – физлицо;
доходы – учитываемые справками;
достоверность – лично.

Нужно уточнить, что номер корректировки – показатель того, сколько раз за год подавалась декларация. Первичная подача – 0. Подаётся второй раз после исправления ошибки – 1.

Важно! Обязательно указывать коды вычета и дохода.

Требует внесения данных о декларанте (то есть о себе). В одних полях это нужно сделать вручную, в других есть раскрывающийся список с вариантами.

Третий

Здесь необходимо указать доходы. Выбирается цифра 13, означающая ставку налога. Кнопкой «+» добавляются работодатели – источники выплат. Информация берётся из справки 2-НДФЛ, выданной на работе.

Графа «Вычеты»

Здесь нужно выбрать вид вычета и поставить галочку в соответствующем поле. Видов может быть несколько:

имущественный;
стандартный;
социальный.

Если вычеты ранее получались, это тоже указывается. Именно на этапе заполнения этого раздела требуется особенная внимательность!

Финал действий в программе – кнопка «Проверить» на верхней панели справа. В случае некорректности каких-либо данных, программа даст знать об этом. Если всё в порядке, файл сохраняется и распечатывается. Бумажный вариант понадобится даже при условии отправки пакета электронным способом. Он потребуется в ФНС.

Помимо программных средств, пользователь имеет возможность просто скачать pdf файл форму и заполнить его самостоятельно.

Пример оформления

Формат бланка декларации может различаться в зависимости от цели документа. Например, получение вычета за лечение требует заполнения 5 страниц.
Заполнение начинается с титульного листа.

В поле корректировки при первой подаче пишется 0. Налоговый период требует указания года, за который планируется возмещение.

Важно! Вычеты по расходам текущего года можно оформить только в следующем году.

«Код налогового органа» должен принадлежать той инспекции, куда отправится пакет документов. Код налогоплательщика стандартный для физлиц – 760. У частных предпринимателей это цифра 720.
Данные о налогоплательщике дублируют паспортные. При этом в поле статус налоговые резиденты РФ указывают цифру 1, прочие лица – 2.
Приступая к заполнению поля с местом жительства, следует помнить, что требуются данные именно постоянной регистрации. Временная регистрация устроит налоговые органы только при отсутствии постоянной. Фактическое место жительства их не интересует.
В строку «Достоверность и полноту сведений подтверждаю» вписывается единица.
Следующие листы заполняются на основании справки 2-НДФЛ, чеков и прочих документов. Вносятся полные данные о доходах и расходах. На Листе Е1 указывается общая сумма расходов на лечение и покупку медикаментов.

Схожим образом заполняются другие формы.

Какой формат для предоставления выбрать: Word или Excel?

Работать в Excel несравнимо проще, чем с Word. Шаблон легко найти в сети, и при этом все необходимые формулы уже будут в него занесены. Риск ошибки снижается в разы, время на подсчёты уменьшается.

Формат Word подразумевает полностью ручное, классическое внесение данных, что довольно трудоёмко и может привести к случайным ошибкам, а значит потере времени.
Таким образом, заполнять документ в ворде или экселе — исключительно Ваш выбор!
Скачать бланк для заполнения налоговой декларации в Ворде

Варианты подачи документа

Подать декларацию можно несколькими способами:

через личный кабинет налогоплательщика;
с помощью портала Госуслуг.

В первом случае нужно, воспользовавшись данными регистрационной карты, выданной в налоговой инспекции, заполнить шаблон и отправить с помощью телекоммуникационного канала связи в ФНС. В личном кабинете можно отследить статус данной операции.

Во втором случае алгоритм похож, но после отправки документа ему присваивается номер, необходимый при обращении в налоговую. Статус также можно увидеть в своём кабинете. Нужно помнить, что налоговой инспекции потребуется оригинал с подписью.

Пересылка пакета документов обычной электронной почтой пока не может осуществляться в связи с очевидной небезопасностью такого метода. Отправка должна осуществляться только через официальные каналы связи.

Как сдать бумагу физическому лицу и организации?

Юридическое лицо подаёт декларацию в зависимости от выбранной системы налогообложения. Есть общее для всех видов деклараций правило. Подача должна осуществляться не позже 30 апреля года, следующего за отчётным. Исключения из этого правила прописаны в пункте 3 статьи 229 Налогового кодекса Российской Федерации.

Организации и ИП должны подавать заявление о полученных доходах, даже если этот доход нулевой (как подать нулевую декларацию?).

Просрочка при подаче данных грозит санкциями в виде штрафов.

К общему пакету прикладываются:

бухгалтерские документы, подтверждающие наличие доходов;
выписка из ЕГРЮЛ;
справка Росстата;
сертификат о постановке на госучёт;
ИНН;
паспорт.

Физическому лицу, претендующему на вычет, помимо подтверждения доходов, потребуются документы подтверждающие расходы.
Осуществление способа подачи (подробная инструкция):
Цепочка требуемых действий при подаче заявления с помощью Портала Госуслуг выглядит следующим образом:

зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы;
на главной странице найти ссылку «программные средства»;
выбрать «Декларация «Программа подготовки сведений»;
скачать и установить на компьютер ПО;
открыть и заполнить условия;
сохранить файл;
узнав код налоговой, создать заявку с прикреплённым файлом и выполнить отправку;
отслеживать состояние заявки в кабинете;
по итогам рассмотрения, распечатать файл и представить в инспекцию на бумажном носителе.

Примечание: Подробная инструкция, разъясняющая правила использования программы, находится тоже на странице «Программные средства» сайта ФНС. Рекомендуется её скачать и изучить.

Подача через кабинет ФНС:

в личном кабинете заполнить шаблон;
прикрепить все необходимые отсканированые документы;
«подписать» ключом усиленной неквалифицированной электронной подписи и отправить.

С первого взгляда процесс подачи декларации может показаться не самым простым, но на деле дистанционные методы ощутимо облегчают задачу и позволяют справляться с ней гораздо оперативнее, чем раньше. Автоматический расчёт надёжен и безопасен.

Если же нет желания самому разбираться в тонкостях подсчёта и заполнения листов заявления, то на рынке представлено огромное количество специалистов, готовых оказать данную услугу за финансовое вознаграждение.

Как сохранить электронные документы сданных отчетов и представить их контролерам?

Источник: ЗАО «ОВИОНТ ИНФОРМ»

Авторы: ЛюбовьУльянова, к.э.н., Владимир Виноградов, к. ф.-м. н.

1. Документы, подтверждающие факт сдачи отчетности в различные контролирующие органы

1.1 Обмен электронными документами между налогоплательщиком и ФНС

Согласно Порядку (утв. Приказом ФНС от 02.11.

2009 №ММ-7-6/534@) представления отчетности в ФНС в электронном виде факт сдачи отчетности в ФНС подтверждается квитанцией о приеме, в которой дата представления документа фиксируется на основании даты, указанной в электронном документе «Подтверждение даты отправки», формируемом спецоператором связи или самим налоговым органом (при отправке непосредственно в налоговый орган).

Факт того, что отчетность без ошибок загружена в информационную базу данных налогового органа, подтверждается электронным документом «Извещение о вводе».

Если же в отчетности обнаружены неточности, то ИФНС вышлет «Уведомление об уточнении», получив которое налогоплательщик должен исправить указанные в уведомлении ошибки и повторно выслать декларацию в ИФНС.

При этом штрафные санкции за несвоевременное представление отчетности не взыскиваются, так как дата сдачи ранее уже зафиксирована в документе «Подтверждении даты отправки».

Табл. 1. Типы сопровождающих документов, используемых в электронном документообороте с ИФНС

№	Тип документа	Начало имени файла	КНД
1	Информационное сообщение о достоверности, выданной представителю о наделении его полномочиями по исполнению обязанностей в налоговый орган	NO_DOVER	1166005
2	Уведомление об уточнении налоговой декларации	UU	1166009
3	Квитанция о приеме	KV	Форма утв. Приказом ФНС России от 25.02 2009 №ММ-7-6/85@
4	Подтверждение даты отправки налогоплательщиком (представителем) декларации (расчета) в электронном виде	PO	1166004
5	Уведомление об отказе в приеме налоговой декларации (расчета) в электронном виде	UO	Форма утв. Приказом ФНС России от 25.02 2009 №ММ-7-6/85@
6	Извещение о вводе сведений, указанных в налоговой декларации	IV	1166007
7	Извещение о получении электронного документа (документов) в электронном виде	IP	1166008

На Рис. 1представлен состав электронных документов, которые участвуют в обмене между налогоплательщиком, спецоператором связи и налоговым органом при представлении декларации по налогу на прибыль.

Рис. 1. Состав электронных документов, сопровождающих сдачу декларациипо налогу на прибыльв налоговый орган

Как видно из Рис. 1, документооборот включает файлы двух типов:

.xml-файл – это электронный вариант документа отчетности или подтверждающего его отправку документа, составленный по установленному ФНС формату;
sig-файл – это электронно-цифровая подпись (квалифицированная ЭЦП) уполномоченного лица, подписавшего документ, а именно: налогоплательщика, спецоператора или контролирующего органа. Для удобства связывания файла документа и его ЭЦП, имя последнего обычно образуется путем добавления к имени файла документа расширения «.sig». Таким образом, образуется файл ЭЦП, имя которого оканчивается на «.xml.sig». Почему «обычно», потому что программы некоторых спецоператоров так не поступают, чем затрудняют понимание пользователями и другими программами назначения и связи образуемых файлов.

1.2. Характеристики электронного документооборота между налогоплательщиком и ФСС

Как подать декларацию в налоговую через интернет в электронном виде?

В России разрешено сдавать налоговую отчетность тремя способами: самостоятельно, по электронной почте и через онлайн-сервисы. Учитывая сложность заполнения декларационных бланков и регулярные перемены в содержании формуляров, проще отчитаться перед ИФНС через специализированный сервис. Декларация онлайн легка в оформлении, программа укажет на вероятные ошибки.

Какие есть способы подать 3-НДФЛ онлайн

На официальном сервисе налоговиков и портале госуслуг четко расписана инструкция о том, как подать декларацию в налоговую через онлайн-сервис. Также распространены различные программные обеспечения, которые предлагают частные фирмы. Но компании для сдачи отчетности отдают предпочтение официальным сервисам, позволяющим сдать декларацию онлайн в налоговую.

Чтобы подать налоговую декларацию 3 НДФЛ через интернет, предприятию потребуется квалифицированная электронная подпись (ЭП), так как другой возможности подтвердить официальность документа нет.

Через сайт ИФНС

Первое место в топе способов для подачи отчетности налоговикам — официальный ресурс налоговой службы. Подача налоговой декларации в электронном виде требует регистрации в личном кабинете плательщика налогов и получение сертификата, который легко скачать на сайте ИФНС.

Инструкция сдачи отчетности 3-НДФЛ через официальный ресурс ИФНС:

Заполнить бланк 3-НДФЛ через программу «Декларация». Сайт ИФНС предлагает бесплатно скачать ПО «Декларация» на официальном портале. В комплект входит инструкция по установке и пользованию и сама программа для установки. Работа с ПО:
- скачать и установить ПО на сайте ИФНС;
- заполнить необходимые листы и разделы;
- сохранить файл в формате xml.
Отсканировать прилагающиеся бумаги к 3-НДФЛ.
Получить сертификат, или ключ проверки ЭП. Процедура выполняется в личном кабинете (ЛК) плательщика сбора. Чтобы войти в ЛК, сначала вводят ИНН (логин) и пароль. Получение сертификата:
- наверху справа нажать на кнопку «Профиль»;
- в открывшемся окне кнопку с соответствующей записью о получении сертификата;
- сохранить электронный ключ и сформировать запрос на получение ключа;
- перепроверить и подтвердить сведения во всплывшем окне. Через пару минут сертификат появится.
Непосредственно сдача отчета:
- в ЛК выбрать пункт «НДФЛ»;
- во всплывшем окне нажать кнопку «Заполнить/отправить декларацию онлайн»
- нажать кнопку «Отправить сформированную декларацию»;
- выбрать и прикрепить подготовленный xml-файл;
- в следующем окне нажать «Сформировать файл для отправки».
Прикрепить копии и сканы документации к бланку 3-НДФЛ.
Подписать документацию ЭП и нажать «Отправить».

После проведенной процедуры отчетность отправится в ИФНС, а отслеживать статус рекомендовано в ЛК.

Через ПК «Налогоплательщик ЮЛ»

Программа «Налогоплательщик ЮЛ» предназначена для заполнения деклараций формы НДФЛ, прочей бухгалтерской отчетности, подсчета различных взносов. ПО занимает немного места на компьютере и им легко пользоваться. На главной странице плательщик увидит, какую отчетность можно составить при помощи ПО и выбрать необходимую.

В программе встроена функция «Мастер ввода», которая пошагово инструктирует заполняющего отчетность. Это облегчает процесс, и плательщику не нужно предварительно изучать алгоритм использования «Налогоплательщик ЮЛ».

ПО содержит много полезных функций:

сохраняет введенные сведения автоматически и архивирует заполненные декларации;
сохраняет сведения о плательщике и налоговой, в которую подается документация;
автоматически формирует бланк;
автоматически подсчитывает нужные показатели.

ГНИВЦ (Главный научный инновационный внедренческий центр) регулярно обновляет программу. Обновления публикуются на официальном ресурсе ГНИВЦ.

Через портал «Госуслуги»

Некоторые предприятия в обязательном порядке сдают отчетность НДФЛ налоговикам в электронном виде. Например, если в компании на текущий период трудится более 100 человек или фирма создавалась с таким количеством сотрудников.

Портал «Госуслуги» предназначен для сохранения сведений о физических лицах, чтобы учреждениям было проще найти нужную информацию.

Непосредственно через сайт сдать отчетность нельзя, но на сервисе регистрируются электронные подписи и ключи сертификатов.

После регистрации все сведения сохраняются, и при заполнении отчета на сайте налоговиков через связь с «Госуслугами» ЭП проставляется автоматически. Также плательщик получает сертификат ключа.

Чтобы проверить, настоящий ли сертификат у заполняющего, плательщику необходимо:

Зайти на официальный портал «Госуслуги».
Выбрать сертификат и загрузить его в соответствующую графу.
Ниже ввести проверочный код.
Нажать кнопку «Проверить».

После процедуры сервис предоставит отчет о проверенном свидетельстве. Отчет содержит много подробной информации. Требования к форматам проверяемой документации, компьютеру и пример отчета можно увидеть здесь.

При заполнении любой отчетности требуется предъявление свидетельств и сертификатов. Их истинность определяется на сервисе, описанном в последнем пункте, но ФСБ предупреждает, что они должны обязательно входить в список аккредитованных, с которыми можно ознакомиться здесь.