Налоговые вычеты через личный кабинет налогоплательщика: оформление на госуслуги

Привет всем!

Скажу сразу, что я не буду останавливаться в своем отзыве на том, что такое 3-НДФЛ, какой пакет документов необходим и т.д., поскольку информации в интернете об этом полно, а те, кто читают этот отзыв, и решились оформлять декларацию самостоятельно, всё это скорее всего и так знают.

Также обмолвлюсь о том, что я никакой не специалист и не налоговый консультант, просто отдав в прошлом году круглую сумму за оформление этой 3-НДФЛ частному агенту (первый раз, боялась-сомневалась, не хотела разбираться и всё такое), и не желая обивать пороги налоговой и зависать в очередях, и опять же платить, я решила в этом году разобраться и подать документы сама, в спокойной обстановке дома. На разборки, как и что, у меня ушло 2 вечера. Описывать буду на своём примере.

У меня имущественный тип налогового вычета, а именно, в 2017 году была куплена квартира в ипотеку. Соответственно, в 2018 году я уже получила свою первую часть за 2017 год, а сейчас, в 2019-м буду получать повторно, еще часть за 2018-й.

Чтобы попасть в личный кабинет, существует 2 способа:

1. Вы идете в налоговую и просите пароль. Логином будет являться ваш ИНН. Там же вам дадут памятку, что с этим паролем делать при первом входе.

2. Вы есть на Госуслугах, и у вас там подтвержденная личность.

• У меня как раз второй вариант, поэтому идти в налоговую я опять не увидела смысла)
• Также вам необходима Электронная подпись, её также можно получить двумя способами:
• 1) Придя в налоговую, там дадут квалифицированную, которой потом можно подписывать любые документы, даже не только в налоговой (кажется, она платная, хотя, может, я и путаю с чем-то другим)

2) Если вы уже вошли в личный кабинет, можете оформить прямо там себе неквалифицированную ЭП, которой нельзя подписывать всё подряд, но для налоговой хватит 100%. На её формирование может потребоваться некоторое время, поэтому первым делом займитесь ею. О том как это сделать — в конце этого отзыва.

Итак, заходим на сайт налоговой, который расположен по адресу [ссылка]

Мы — физические лица, поэтому именно там жмем «Личный кабинет», появляется такое окно: Если есть логин / пароль — входите через них. Я жму кнопку «Войти через госуслуги», и появляется следующее окно, которое содержит мой номер телефона и просит ввести пароль от госуслуг. Я захожу так постоянно, но при первом входе у вас появится еще одно окошко, где будет спрашиваться, действительно ли вы хотите налоговой предоставить доступ ко всем вашим личным данным с сервиса госуслуг — соглашаетесь там. Итак, ввели пароль и нажали «войти». Далее появляется следующее окно: Там нужно ввести код, который придет вам смской на телефон. И после ввода мы попадаем в личный кабинет, где в правом верхнем углу будет значиться ваши ФИО и ИНН: А еще должна быть надпись, что у вас нет неоплаченных налогов. Если будет писать, что есть, разбираемся с этим, оплатить можно там же, в ЛК. Пока не оплатите долги, ничего вам на возврат не подтвердят, как я поняла.

1. Если всё у вас хорошо, жмем «Жизненные ситуации» и видим:

В любом месте жмем «Подать декларацию 3-НДФЛ», после чего у вас спросят, как вы хотите её подать: Самый простой способ — подать декларацию онлайн, но почему-то все обзорщики делают через программу. Посмотрев пару видео на ютубе, я поняла, что это ужасно неудобно! Программа непонятная, плюс её нужно качать, запускать, также всё вводить, потом сохранять файл, потом всё равно заполнять часть сведений в личном кабинете, потом загружать этот файл… А потом, если вы что-то неверно заполнили, опять идти в эту программу, новый файл формировать, по новой его загружать. Зачем все эти лишние телодвижения мне абсолютно непонятно! Особенно когда можно спокойно заполнять в режиме онлайн, где еще и подсказки и комментарии есть, и 3-НДФЛ потом там же сама автоматически формируется.

В общем, выбираем «Заполнить новую декларацию онлайн» и сразу приступаем. Мы попадаем в окошко, где сверху цифрами обозначены этапы.

На этапе 1 я ничего не трогала, у меня всё было сформировано автоматически, все данные берутся с госуслуг, доступ к которым вы разрешили:

• — ваш ИНН;
• — ваше отделение налоговой, к которому вы относитесь по прописке;

— год, за который вы получаете вычет — в нашем случае это 2018-й (т.к. за 2017 я уже получила)

1. — «да» — что я получаю за этот 2018-й впервые;
2. — «да» — что я являюсь резидентом РФ;
3. — «налогоплательщик» — так как мы сами предоставляем декларацию.

Обратите внимание, что практически у каждого поля имеются значки «?» — если что-то непонятно, то на них можно нажимать и читать описание.

Жмем «далее» и переходим ко второму этапу, где галочка проставлена автоматически — доходы мы получаем из источников в РФ. Если у вас иностранные доходы, подать документы через ЛК нельзя, галочка там неактивна, по крайней мере пока. Жмем «далее», попадаем на этап 3: Здесь также всё просто — у нас приобретение жилья, поэтому выбираем «имущественные вычеты», жмем «далее», попадаем на этап 4, и вот тут нам уже придется конкретно поработать! Поэтому достаём свою готовую справку 2-ндфл, берем в руки калькулятор и приступаем.

Я, как и большинство, имею работодателя, работая по найму в государственной организации, поэтому выбираю первый вариант, и далее перепечатываю полностью наименование своей компании со справки 2-ндфл, со всеми кавычками и т.д., например ООО «Солнышко».

Затем нам нужно заполнить ИНН, КПП и Код по ОКТМО нашего работодателя:

Все эти данные берем так же из справки 2-ндфл вот тут: Налоговая ставка стоит по умолчанию 13%.

А теперь приступаем к подсчетам. Если обратить внимание, то доходы в 2-ндфл указаны списками и пронумерованы по месяцам, и в каждом месяце мы видим по несколько строк с различными кодами.

У меня сдельно-премиальная форма оплаты труда — это уже две категории: 2000 — это оклады и 2002 — премии, также все мы ходим в отпуск — это код 2012, а еще иногда болеем, и если вам оплачивали больничный, то у вас имеется код 2300.

Так вот нам необходимо взять листочек, ручку и калькулятор и посчитать все выплаты по каждому коду в отдельности.

Выбираем 2000 и все складываем, считаем до копеечек, к примеру, получаем, что окладная часть заработной платы составила у нас 300000 рублей.

Потом складываем все 2002 — премии, пусть будет еще 150000 рублей, на 2012 отпуска нам выдали 45000, а поболела я совсем немного на 5000 рублей.

А затем заносим в программу — выбираем из выпадающего списка вид дохода по коду, в поле ниже пишем посчитанную сумму. Затем жмем «добавить доход» — и заносим следующий, и так все:

и и если мы всё правильно посчитали, то в разделе «Общие суммы дохода и налога» в строках «Сумма дохода» и «Сумма облагаемого налога», а также «Сумма налогового исчисления» и «Сумма налога удержанная» — все цифры автоматически посчитаются и должны до копеек сойтись с цифрами из раздела 5 справки 2-ндфл. То есть мой доход за 2018-й год составил 400000 рублей и сумма налогового вычета (13%) будет 52000 рублей.

• Если всё сошлось, то жмем «далее» и попадаем в раздел 5 «Вычеты», где так же нужно немного поработать:

«Наименование объекта» выбираем «квартира»

1. После этого в поле «Объект» у меня автоматически прописался полный адрес моей квартиры.
2. «Признак налогоплательщика» — «Собственник объекта» (я — единственный собственник)

«Вид номера объекта» — указываем «кадастровый номер»

• После чего поле «Номер объекта» у меня также автоматически проставился, но для надежности я на всякий случай сверила этот кадастровый номер со своей выпиской из ЕГРН — всё сошлось.
• «Способ приобретения» — у меня договор купли-продажи через ипотеку.
• «Дата регистрации права собственности» у меня проставлена была также автоматически — также сверила с выпиской из ЕГРН — всё точно.

«Сумма расходов на приобретение объекта» — здесь указываем полную изначальную стоимость вашей квартиры по договору. Даже если подаете на вычет повторно, то в этом поле ничего не отнимаем, указываем всю уплаченную продавцу цену. Пусть будет 1800000.

1. Я подаю на вычет только второй раз, и мне еще пару лет получать остатки, поэтому поле «Сумма уплаченных процентов по кредиту» я оставляю пустым — этой функцией я воспользуюсь, когда исчерпаю всю сумму вычета со стоимости 1800000.
2. Затем нас спрашивают «Вы когда-нибудь ранее обращались за имущественным вычетом» — ставим «да»:

И заполняем появившееся поле «Сумма имущественного вычета, учтенная в предыдущих периодах». Чтобы заполнить это поле, достаем прошлогоднюю декларацию 3-ндфл и складываем пункты 2.1 и 2.6 из её последнего раздела — это для тех, кто получает вычет уже третий и более раз. Я получаю только второй раз и поэтому делаю проще — смотрю по прошлогодней справке 2-ндфл, сколько составил мой общий доход за 2017-й год. К примеру в 2017-м году я заработала 300000 рублей, с которых мне вернули уже 13% в 2018-м году. Вот эти 300000 я и пишу.

К примеру, пусть вы заработали в 2016-м году = 250000 и вернули с них уже 13%, в 2017-м году = 300000 и вернули с них уже 13%, а в 2018-м году = 400000 рублей. Тогда сумма имущественного вычета, учтенная в предыдущих периодах у вас будет = 250000 + 300000 = 550000 рублей. Свои заработанные 400000 вы не трогаете, т.к. их подаете на вычет только сейчас, в 2019-м году.

• У тех, кто подает декларацию на вычет впервые, данного поля не будет)
• «Сумму процентов по кредитов» я не заполняю, так как еще не претендую в этом году на них, и следующие два поля я оставляю пустыми.
• И в завершение нужно прикрепить документы, жмем на такую кнопку снизу.
• Для повторной подачи на возврат по имущественному вычету необходимы лишь:
• — декларация 3-ндфл — она у нас автоматически сформируется сейчас сама,
• — справка 2-ндфл за 2018-й год.
• И всё! Это мне сказали все, но человек я беспокойный, и на всякий случай прикрепила всё подряд, насколько позволили 20 мб (всё равно все документы с прошлого года, когда подавала в первый раз, были уже в электронном виде)))
• Когда вы нажали «Прикрепить документы», то появится такое окно:

Жмете «Выбрать файл» и загружаете 2-ндфл, в поле ниже пишите наименование или описание файла. И так прикрепляете что вам необходимо.

Тем, кто уже возвращает вычеты по процентам и указывал эти данные в соответствующих полях выше, одной 2-ндфл будет недостаточно — нужно обязательно взять свежие справки и выписки по уплаченным процентам из банка.

Обратите внимание, что вес одного файла не может быть более 10мб, а суммарный вес всех документов — не более 20мб. При этом принимаются документы только определенных форматов. Поэтому супер высококачественные снимки и сканы делать не нужно, необходимо лишь, чтобы они открывались в 100% размере и хорошо читались.

1. Когда занесли все документы, какие хотели, то жмем кнопку «Прикрепить файлы».
2. И на следующей страничке увидите список всех файлов, можно еще раз проверить, ничего ли не забыли.

Жмем «далее» и переходим к 6 этапу, где вверху списка документов наша сформированная декларация 3-ндфл: Также на странице вверху прописана сумма налогового вычета к возврату, должна сойтись с 2-ндфл. Для контроля можно нажать не значок скрепки и просмотреть Декларацию. Всю её приводить не буду, слишком много скринов: а на следующем снимке обратите внимание на наши пункты 2.1 и 2.6 — их я буду складывать в следующем году. И если всё у нас хорошо, файлы готовы к отправке: То внизу вводим пароль (не тот длиннющий страшный номер сертификата, а именно придуманный вами пароль к нему), от вашей электронной подписи и жмем «Подтвердить и отправить» Декларация наша отправлена, и теперь её статус мы можем отслеживать через раздел «Сообщения»: Нажимаем, попадаем в тот раздел и видим новое сообщение: Открываем его и видим статус «Создано» Пролистываем и внизу читаем «Историю обработки» — пока там лишь запись о том, что декларация будет направлена в налоговый орган: По прошествии времени вам будут приходить новые письма: Открываем письмо и видим, что поменялся статус: Дополнилась история обработки: Декларация была получена налоговой, и они прислали вам документ «Извещение о получении» — можно его просмотреть, нажимаем: примечание: И так вот отслеживаем ход движения нашей 3-ндфл.

• Я думала, что можно облегчить эту участь, и чтобы не заходить каждый раз в личный кабинет попусту, решила оформить подписку в личном кабинете — нажимаем на наше ФИО на главной странице вверху и в разделе «Контактная информация» ставим галочку «Получать по электронной почте уведомления о событиях в Личном кабинете» и «Сохранить»:

Но почему-то уведомления о новых письмах мне на почту не приходят(

1. Приходится всё же заходить в ЛК и проверять. Буду надеяться, что хоть когда начисленная сумма поступит, тогда придет заветное письмо)
2. Ну а теперь о том, КАК ПОЛУЧИТЬ ЭЛЕКТРОННУЮ ПОДПИСЬ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ:
3. Если обратили внимание, то на снимке выше в правом верхнем углу есть раздел «Получить ЭП», и данную надпись «Рекомендуется получить ЭП» вы будете встречать чуть ли не на каждой странице:

Даже сейчас, уже её имея, сайт всё равно мне всюду напоминает)

• В общем, в любом месте жмем эту кнопку и попадаем на страницу, где нам предлагают варианты получения ЭП:

Я выбрала и предлагаю первый вариант, когда ЭП сохраняется и прикрепляется в личном кабинете — так проще её использовать. И в то же время сертификат ЭП вы можете в любой момент просмотреть и сохранить, заскринить и т.д. себе дополнительно на компьютер или флешку — куда захочется.

К сертификату необходимо придумать пароль доступа — обязательно его где-нибудь запишите, потому что если вдруг забудете, то восстановить его никак нельзя. Нужно будет отзывать действующий сертификат и генерировать новый. Система пугает, что времени на формирование ЭП может потребоваться вплоть до суток — у меня всё случилось за пару минут)

Нажимаем «Просмотреть сертификат»: И видим свои личные данные и длинный — предлинный код из цифр и латинских букв вперемешку — это и есть ваша ЭП.

По поводу ЗАЯВЛЕНИЯ НА ВОЗВРАТ СРЕДСТВ С РЕКВИЗИТАМИ СЧЕТА:

Это в личном кабинете будет доступно лишь тогда, когда у вас на главной странице ЛК появится ваша заветная сумма возвращенных уплаченных процентов, называться будет она «переплатой».

И вот тогда жмем на неё, и далее указываем «распорядиться», где вам предложат способы, одним из которых как раз будет «заполнить заявление на возврат».

Но об этом подробнее смогу описать, когда дождусь своего возврата и сама пройду эту процедуру)

Надеюсь, мой отзыв получился понятным и не очень утомительным, и кому-то окажется полезным)

01.02.2019г

Пришло письмо с пометкой «Важное!» на адрес электронной почты, всё-таки оповещения как-то выборочно работают)

Переходим в личный кабинет налогоплательщика и открываем сообщение: Как видим, нашу декларацию пока всего лишь зарегистрировали и присвоили ей номер: Вот именно с этой даты регистрации, а не с даты моей отправки в январе, и начинается отсчет 3 месяца камеральной проверки (это я выяснила позже).

1. Пока каких-либо данных о проверке еще нет.
2. Эх, не быстрое это дело(

ОБНОВЛЕНИЕ от 16.03.2019!

Я в негодовании и сняла звезду, пойдет так дальше — сниму ещё парочку! Сервис меня разочаровал.

Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция

По закону россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако в некоторых случаях деньги можно вернуть, если оформить налоговый вычет.

Для этого необходимо подать в налоговую инспекцию декларацию 3‑НДФЛ и направить документы, подтверждающие право на вычет. Раньше приходилось ходить в ФНС лично. Затем тестировались разные способы подачи бумаг в электронном виде, в том числе с заполнением декларации в специальных программах. Сейчас всё можно быстро и достаточно просто сделать через личный кабинет на сайте налоговой.

Как оформить вычет на сайте ФНС

1. Зайдите в личный кабинет

Авторизоваться на сайте налоговой можно тремя способами:

• С помощью логина и пароля от личного кабинета. Чтобы их получить, нужно лично обратиться в налоговую инспекцию с паспортом.
• С помощью квалифицированной электронной подписи (ЭП), если она у вас уже есть. Если нет, это самый сложный и необоснованный для рядового налогоплательщика вариант. Её выдают в удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России, и она хранится на жёстком диске, USB‑ключе или смарт‑карте.
• С помощью логина и пароля от «Госуслуг». Самый простой способ. Если у вас нет аккаунта, оптимальнее получить доступ к нему, а не к личному кабинету сайта ФНС, так как логин и пароль от «Госуслуг» пригодятся во множестве ситуаций.

2. Оформите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если её нет

• Кликните по своим фамилии, имени и отчеству, чтобы перейти на страницу профиля.
• 
• Пролистайте до «Получить ЭП».
• 

Выберите, где будете хранить ключ электронной подписи: на своём компьютере или в защищённой системе ФНС России. Во втором случае вы сможете использовать ЭП на любом устройстве, в том числе на мобильном.

Проверьте правильность ваших данных, придумайте пароль и отправьте заявку. Оформление ЭП обычно занимает несколько дней. Здесь же можно зарегистрировать квалифицированную ЭП, если она у вас есть. Тогда оформлять другую подпись вам не нужно.

Когда ЭП будет оформлена, на этой же странице появится такое поле:

Обратите внимание: у подписи есть срок действия. Затем процедуру придётся повторить.

3. Выберите пункты «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн»

Откроется форма для заполнения декларации.

4. Введите личные данные

Определите, в какой налоговый орган вы направляете декларацию. Если графа не заполнилась автоматически, уточнить это можно на сайте ФНС.

Выберите, за какой год вы хотите подать декларацию. Доступные указаны в выпадающем списке.

Укажите, впервые ли подаёте декларацию за этот год. Если нет, напишите, какая это версия документа по счёту.

Отметьте, являетесь ли вы налоговым резидентом. Для этого необходимо находиться в России 183 дня в году, за который вы подаёте декларацию. Если вы нерезидент, вычет вам не положен.

5. Отчитайтесь о доходах

Работодатели обязаны до 1 апреля направить в налоговую данные о ваших доходах. Если ваш наниматель уже успел это сделать, то соответствующие графы заполнятся автоматически.

Если нет, нажмите на кнопку «Добавить источник дохода» и введите нужную информацию вручную. Данные есть на справке 2‑НДФЛ, которую вам придётся взять, если ваш работодатель ещё не успел отчитаться о вашем доходе (подробнее об этом — ниже).

6. Выберите вычет

О видах вычетов Лайфхакер подробно писал в отдельном материале. Если вкратце:

• Имущественный — при покупке жилья, строительстве дома, погашении процентов по ипотечному кредиту, выкупе у вас имущества для муниципальных и госнужд.
• Стандартный — для родителей и усыновителей, инвалидов, Героев России, ликвидаторов аварии на Чернобыльской АЭС.
• Социальный — на обучение, лечение, благотворительность, страхование, в том числе негосударственное пенсионное.
• Инвестиционный — если вы зачисляли деньги на индивидуальный инвестиционный счёт.
• При переносе убытков от операций с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, от участия в инвестиционном товариществе.

Одновременно можно выбрать несколько категорий. Но помните, что больше, чем вы заплатили в виде налога на доходы физических лиц, вам всё равно не вернут.

7. Добавьте подробности о том, что даёт вам право на возврат уплаченных налогов

Например, если оформляете имущественный вычет, введите данные о приобретённом объекте и договоре купли‑продажи.

Если стандартный — о себе и/или о детях.

Если социальный — введите в нужной графе потраченную сумму (её нужно подтвердить документами).

8. Подготовьте декларацию к отправке

На последнем этапе вы увидите, сколько денег вам готовы вернуть. Здесь это 6,5 тысячи, так как, по легенде, был заявлен вычет на обучение в размере 50 тысяч рублей. Кроме того, вы сможете скачать декларацию уже на бланке, чтобы ещё раз проверить её на ошибки.

Добавьте документы, обосновывающие право на вычет. Следите, чтобы бумаги были в формате JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весили не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикреплённых файлов не должен превышать 20 МБ.

Сейчас портал ФНС сам предлагает список документов, которые ведомство хотело бы получить. Раньше приходилось выяснять перечень самостоятельно.

Если ваши справки 2‑НДФЛ уже есть в базе налоговой (а это вы выяснили при заполнении информации о доходах), отдельно прикреплять их не нужно. Если данных ещё нет, в разделе «Дополнительные документы» прикрепите и 2‑НДФЛ — требования те же, что и для остальных бумаг.

Остаётся ввести пароль от электронной подписи и отправить документы на проверку.

Что делать дальше

Следите за сообщениями от налоговой.

Вас будут держать в курсе статуса вашей декларации. Если с ней всё в порядке, то в течение месяца вам оформят вычет.

Но у налоговой также есть право провести камеральную проверку, и тогда процесс займёт три месяца с момента приёма документов. Отсчёт ведётся не со дня отправки декларации, а именно с момента, когда её приняли.

Статус также можно посмотреть, выбрав пункты меню «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

Если что‑то пойдёт не так, вам отправят сообщение или позвонит инспектор. В некоторых случаях вам будет достаточно отправить недостающие документы. Если в декларации были неточности, придётся подать её заново.

Как оформить возврат средств

Если налоговая отчиталась о завершении проверки, в том числе камеральной, пора оформлять заявление на возврат средств. Чтобы это сделать, выберите «Мои налоги» → «Переплата». В строчке с переплатой будет указана сумма, которую вы можете вернуть.

Вам предложат зачесть переплату в счёт задолженности по налогам, если она у вас есть.

za‑vychetom.ru

Если нет, переходите к следующему пункту и заполняйте заявление на возврат. Вам нужно указать реквизиты счёта, на который придут деньги.

Останется подтвердить данные и ждать. Деньги придут в течение месяца.

????

Как подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги

Каждый совершеннолетний гражданин отдает 13% своей заработной платы в качестве подоходного налога. Однако в некоторых случаях часть налога возвращается к гражданину. Для получения налогового вычета необходимо подать заявление, по итогам которого происходит перераспределение средств. Сделать это можно через портал Госуслуги.

Инструкция

После авторизации в личном кабинете пользователя нужную для заполнения форму можно найти, если пройти по веткам:

1. Каталог услуг;
2. Налоги и финансы;
3. Прием налоговых деклараций;
4. Электронная услуга – предоставление декларации по форме 3-НДФЛ.

Подать декларацию можно несколькими способами, которые перечислены на странице с нужной электронной услугой. Электронный вариант выбран по умолчанию, поэтому ничего менять не нужно. Достаточно нажать «Получить услугу» и перейти к заполнению декларации.

Обратите внимание! Декларация на налоговый вычет заполняется за календарный год. Поэтому выбор «Заполнить новую декларацию» можно осуществить не чаще, чем раз в год.

Однако не обязательно заполнять всю заявку сразу. Часть данных можно «сохранить» в черновике, а когда наступит момент окончательной подачи отчета, выбрать «Продолжить заполнение».

Перед пользователем открывается бланк для заполнения отчета. Здесь необходимо указать:

• ФИО;
• Дату рождения;
• Место рождения;
• Паспортные данные (серия, номер, дата выдачи, кем выдан);
• Адрес проживания. Обратите внимание, в этом поле не обязательно указывать адрес прописки. Подойдет также адрес временной регистрации или место пребывания);
• Информация о доходах. Сведения о заработке берутся из справки 2-НДФЛ, которая выдается сотруднику на работе по требованию. Справку необходимо иметь в отсканированном виде. Электронная копия подгружается к основной форме в качестве удостоверяющего документа. Обратите внимание, что данную справку может получить только сотрудник, который официально трудоустроен. А значит, подоходный налог автоматически высчитывается из зарплаты;
• Вид налогового вычета. Необходимо выбрать ту категорию, к которой относится гражданин, претендующий на налоговый вычет.

В конце декларация усиливается неквалифицированной электронной подписью и формируется для отправки в ФНС.

Важно, что после загрузки декларации отметить ее или внести корректировки через портал Госуслуги будет невозможно.

Подать декларацию по форме 3-НДФЛ можно не только на портала Госуслуги, но и на сайте Федеральной налоговой службы. Сервис там позволит не только внести необходимые данные, но и в режиме реального времени будет проверять их и указывать на ошибки и недочеты при заполнении.

Основные виды налогового вычета

В блоке с выбором налогового вычета будут представлены следующие варианты:

1. Стандартный. Эта льгота предоставляется инвалидам, военнослужащим, совершеннолетним гражданам до 24 лет, которые находятся на обучении на дневной форме стационара. Также вычет оформляется родителями несовершеннолетних детей до 18 лет.
2. Социальный. Социальный налоговый вычет может быть предоставлен, если гражданин может подтвердить расходы на собственное обучение, а также обучение близких родственников; благотворительность; на собственное лечение или лечение близких родственников, включая оплату не только медицинского обеспечения, но и лекарственных препаратов. Также на социальный вычет предоставляется при добровольных пенсионных взносах в государственные и негосударственные фонды.
3. Имущественный. Вычет предоставляет при покупке жилья или участка под строительство. При этом возврат доступен как при единовременной оплате жилья, так и при покупке в ипотеку. В последнем случае вычет рассчитывается в зависимости от процентной ставки ипотечного кредита.
4. Профессиональный. Выделяется некоторым категориям индивидуальных предпринимателей, а также сотрудникам научной или творческой сферы деятельности, которая связана с авторскими правами. На данный вычет не могут претендовать индивидуальные предприниматели, если они уже участвуют в других программах льготного налогообложения.

Существуют и другие категории налогового вычета. Здесь перечислены наиболее востребованные. Гражданин, который хочет вернуть часть налога, должен документально подтвердить расходы по соответствующим категориям. К примеру, квитанция для оплаты обучения. Этот документ должен быть отсканирован и прикреплен к форме 3-НДФЛ.

Как записаться на прием в ФНС?

При желании лично подать декларацию на налоговый вычет в отделении ФНС, сделать это можно в том же разделе, где находится электронная услуга. Достаточно поменять на странице с информацией по предоставлению формы 3-НДФЛ изменить тип получения услуги с электронной на личное посещение налоговой инспекции.

После этого пользователю нужно нажать «Получить услугу». В открывшемся окне будет карта для выбора конкретного территориального отдела, а также календарь для указания времени и даты приема.

В конце записи система сформирует талон на прием, который необходимо будет распечатать и взять с собой в налоговую инспекцию.

Также там необходимо будет предоставить документы о доходах и расходах, которые дают право на возврат части средств. Бланк с налоговой декларацией желательно заполнить заранее.

Скачать форму можно с официального сайта Федеральной налоговой службы. Однако также бланк могут предоставить сотрудники инспекции на самом приеме.

Как получить имущественный налоговый вычет через Госуслуги

Электронный портал Государственных услуг – удобный способ взаимодействия граждан с официальными органами. Пользователям сервиса не нужно посещать офисы федеральных служб, стоять в очередях, терять драгоценное время.

Дистанционное обслуживание позволяет получать услуги в удобное время из любой точки мира, где есть подключение к интернету. Оформление налогового вычета через Госуслуги — одна из наиболее востребованных опций веб-ресурса.

Правила получения имущественного вычета

Покупая, квартиру, дом, участок или другое жилье, граждане могут уменьшить сумму уплачиваемого налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Льгота предоставляется путем уменьшения доходов (налогооблагаемой базы) на сумму покупки и уплаченных процентов по займам и кредитам, если недвижимость приобреталась за счет заемных средств. Получить имущественный вычет можно двумя способами:

1. Предоставить отчетность в Федеральную налоговую службу (ФНС) по окончании года и вернуть налог, взысканный в течение финансового периода. Подтверждающие документы предоставляются вместе с годовым отчетом.
2. После покупки недвижимости получить в ФНС уведомление о праве на имущественный вычет и не платить НДФЛ у работодателя, не дожидаясь окончания года. Подтверждающий покупку пакет бумаг передается в инспекцию по месту жительства вместе с заявлением на получение уведомления.

Второй вариант получения налогового вычета при покупке квартиры через Госуслуги не оформляется и не будет рассматриваться в рамках статьи. Далее представлена последовательность действий по возврату подоходного налога путем подачи годовой декларации.

Пошаговая инструкция

Последовательность действий по возврату подоходного налога через электронный портал состоит из нескольких этапов.

Шаг 1. Регистрация

Сервис по сдаче отчетности доступен только для зарегистрированных пользователей. Если нет учетной записи на портале, необходимо пройти регистрацию. Процесс включает заполнение формы на сайте Госуслуг и подтверждение личности в любом обслуживающем центре.

Перейти в окно регистрации можно по ссылке на главной странице портала gosuslugi.ru.

Для создание учетной записи пользователю нужно указать:

• фамилию;
• имя;
• контактный телефон;
• email.

После нажатия кнопки «Зарегистрироваться» на указанный телефонный номер будет направлен цифровой код. Ввод проверочных чисел завершит процедуру.

Справка. Для входа на сайт, потребуется создать пароль. В качестве логина используется СНИЛС (после заполнения профиля) или номер телефона.

Шаг 2. Получение справок 2-НДФЛ

Отчитываться нужно по всем доходам налогоплательщика за год. Для правильного ввода сведений, требуются справки о заработной плате от всех работодателей. Форма 2-НДФЛ выдается работнику по его запросу бухгалтерией предприятия.

Сведения о доходах обязательно получить у всех источников выплат (в банках, у организаторов лотерей, в брокерских конторах и т. п.). Информация о сделках между физическими лицами, не являющимися предпринимателями, вносится на основании договоров, контрактов, соглашений, справок-счетов.

Шаг 3. Заполнение декларации

Годовой отчет по налогу на доходы физлиц – форма 3-НДФЛ. Электронный вариант отчетности создается при помощи специальных программ. Есть два программных средства, бесплатно распространяемых налоговой службой:

• «Декларация»;
• «Налогоплательщик ЮЛ».

Обе программы можно найти на официальном сайте ФНС nalog.ru.

Полезно! Сайт Госуслуг предлагает скачать приложение «Налогоплательщик ЮЛ».

Но этот программный комплекс разработан для бухгалтеров компаний, в котором 3-НДФЛ — лишь один отчет из огромного количества форм, предлагаемых для заполнения.

Для обычных граждан лучше адаптирована программа «Декларация». У нее удобный пользовательский интерфейс, для использования приложения не обязательно обладать специальными знаниями.

После того, как файл будет готов его можно загрузить в личный кабинет Госуслуг и отправить в инспекцию.

Другой вариант – заполнить отчет на сайте.

Заполнение годовой отчетности по НДФЛ с помощью программы «Декларация»

В отличие от «Налогоплательщика ЮЛ», программа «Декларация» разработана для конкретного отчета и только для одного года. То есть для каждого финансового периода действует своя версия. Скачивать нужно тот вариант, который подходит налогоплательщику. Например, чтобы отчитаться за 2017 год скачивается программа «Декларация 2017».

Для правильного заполнения формы нужно последовательно вносить сведения в разделы. В программе они расположены в правой части окна. Некоторые вкладки открываются только после указания определенной информации. Например, раздел «Предприниматели» станет активным, если подтвердить наличие доходов от предпринимательской деятельности в окне «Задание условий».

Сведения о льготе с недвижимых объектов располагаются в разделе «Вычеты», на вкладке «Имущественный». Нужно добавить квартиру, участок, дом – нажать «+», и заполнить данные по объекту.

Полезно. Файл можно в сохранить в любой момент. Это позволит в дальнейшем продолжить заполнение или исправить ошибки. После подготовки отчета с помощью кнопки «Проверить» можно проконтролировать правильность заполнения бланка.

Для отправки в ФНС используется специальный формат файлов. Чтобы подготовить электронный документ, следует нажать кнопку «Файл xml» и сохранить файл в указанном формате.

  Оформление документов на налоговый вычет за лечение зубов

Заполнение декларации на сайте Госуслуг

Портал предусматривает заполнение отчетности по подоходному налогу в онлайн-режиме. Оформление 3-НДФЛ через Госуслуги на имущественный вычет доступно прямо на сайте без скачивания дополнительных программ на компьютер. Для этого нужно авторизоваться и перейти к услуге «Представление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».

Возможный вариант перехода:

1. В разделе меню «Услуги» выбрать категорию «Налоги и финансы». Сразу нажать на ссылку «Прием налоговых деклараций (расчетов).
2. В открывшемся окне выбрать требуемую услугу.

Будут представлены 4 варианта получения услуги:

1. Сформировать декларацию онлайн.
2. Отправить заполненный отчет в электронном виде.
3. Отправить по почте.
4. Личное посещение инспекции.

Для заполнения онлайн-документа выбирается 1-й вариант. Кнопка «Получить услугу» откроет форму.

Сервис попросит выбрать год, за который заполняется бланк.

Справка. Вернуть налог можно за 3 последних года. Например, в 2018 году оформляется возврат за 2015, 2016, 2017 годы.

Сведения, указанные в профиле пользователя, будут автоматически внесены в документ. Это существенно упрощает процесс и позволяет избежать ошибок.

Доходы

Вначале в отчетной форме отражаются доходы за год. Они переносятся из справок о доходах по каждому работодателю и налоговому агенту. Указываются:

• наименование источника выплаты;
• ИНН/КПП;
• ОКТМО;
• доходы и некоторые виды вычетов (из 3-го раздела формы 2-НДФЛ) по месяцам.

Здесь же отражаются доходы от физических лиц, полученные при продаже имущества, сдаче квартиры в аренду и т. п.

Вычеты

Следующим этапом вносятся стандартные, социальные, имущественный вычеты, положенные налогоплательщику. Для получения льготы по покупке недвижимости внести:

• сведения о приобретенном объекте;
• размер уплаченных за год процентов по целевым кредитам и займам на покупку жилья.

Итог

После заполнения отчета можно рассчитать результаты. Если налог, уплаченный за год, больше рассчитанного по декларации, будет указана сумма к возврату из бюджета. Именно такая картина характерна для отчетности на получение вычетов.

Сайт Госуслуг предложит сформировать заявление на возврат налога, переключив пользователя на веб-ресурс ФНС.

Готовую декларацию можно:

• «Скачать»;
• «Экспортировать»;
• «Сформировать файл для отправки».

Первая кнопка создаст печатную форму. Ее можно распечатать и сдать в инспекцию по месту жительства лично или отправить по почте. Вторая ссылка сформирует xml-файл, который можно направить в инспекцию через государственный сайт или загрузить в другие программы. Последняя кнопка используется для непосредственной отправки файла в налоговую службу.

  Регистрация личного кабинета налогоплательщика для ИП

Шаг 4. Отправка 3-НДФЛ в налоговую инспекцию

Подать документы на налоговый вычет через Госуслуги или сайт ФНС можно только при наличии Усиленной квалифицированной или неквалифицированной электронной подписи. Ею подписываются отчеты и прилагаемые к ним файлы. Документы, подписанные такой подписью, считаются юридически значимыми и приравниваются в бумагам, заверенным лично.

Получить сертификат ключа можно в личном кабинете на сайте nalog.ru. Он храниться на компьютере пользователя или в защищенном хранилище ФНС. Сертификат действует один год, затем должен быть заменен.

Перед отправкой 3-НДФЛ, сервис Госуслуг предложит подписать документ. Передача готовой отчетности оформляется через услугу «Представление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)». Для загрузки и отправки файла применяется тип «Отправить заполненную декларацию в электронном виде». После перехода по ссылке откроется окно из нескольких разделов.

Загрузка файла осуществляется во второй части формы. Сюда переносится отчет в xml формате. Файл можно просто перетащить мышкой или загрузить с помощью сервиса.

Отчет подписывается электронной подписью и направляется в налоговую службу. Уведомление об отправке и получении файла приходят в личный кабинет.

Налогоплательщику придется посетить инспекцию для представления документов, подтверждающих вычет, а также в случае возникновения вопросов у инспекторов.

Справка. Средства зачисляются на банковские реквизиты, указанные в заявлении на возврат налога после камеральной проверки. Она может продолжаться до 3 месяцев. Еще месяц осуществляется перевод денег. В возврате откажут, если у налогоплательщика есть задолженность перед ФНС. Деньги будут перечислены после погашения долга.

Оформление имущественного вычета на сайте ФНС

Порядок действий налогоплательщика на официальном ресурсе налоговой службы, в целом, совпадает с последовательностью подачи декларации через портал Госуслуг. Однако, личный кабинет ФНС более функционален.

Здесь доступна не только сдача отчета, но и такие функции, как:

• отслеживание этапов проверки 3-НДФЛ;
• оперативный обмен информацией с территориальной инспекцией;
• подача заявления на возврат налога;
• зачет налогов;
• просмотр отчетности за прошлые периоды.

Для оформления доступа к личному кабинету необходимо посетить любое подразделение ФНС и получить логин, пароль. При себе иметь паспорт.

Заключение

Сервисы государственных органов позволяют оформить налоговые вычеты прямо из дома. Немного терпения и деньги поступят на счет. Электронный документооборот не только экономит время, но и позволяет избежать необоснованных претензий, представления лишних документов, ошибок при заполнении форм.